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Anexo C: Correspondencia de la tabla con las casillas de la declaración

IVA 2022 Base
Imponible
Cuota
RÉGIMEN GENERAL
BASES Y CUOTAS GRUPO 1 GRUPO 2
Régimen ordinario al 0% 700 701
Régimen ordinario al 4% 001 002
Régimen ordinario al 5% 702 703
Régimen ordinario al 10% 003 004
Régimen ordinario al 21% 005 006
Operaciones intragrupos al 0% 704 705
Operaciones intragrupos al 4% 500 501
Operaciones intragrupos al 5% 706 707
Operaciones intragrupos al 10% 502 503
Operaciones intragrupos al 21% 504 505
Régimen especial del criterio de caja al 0% 708 709
Régimen especial del criterio de caja al 4% 643 644
Régimen especial del criterio de caja al 5% 710 711
Régimen especial del criterio de caja al 10% 645 646
Régimen especial del criterio de caja al 21% 647 648
Régimen especial bienes usados al 0% 712 713
Régimen especial bienes usados al 4% 007 008
Régimen especial bienes usados al 5% 714 715
Régimen especial bienes usados al 10% 009 010
Régimen especial bienes usados al 21% 011 012
Régimen especial agencias de viajes al 21% 013 014
Adquisiciones intracomunitarias de bienes al 0% 716 717
Adquisiciones intracomunitarias de bienes al 4% 021 022
Adquisiciones intracomunitarias de bienes al 5% 718 719
Adquisiciones intracomunitarias de bienes al 10% 023 024
Adquisiciones intracomunitarias de bienes al 21% 025 026
Adquisiciones intracomunitarias de servicios al 0% 720 721
Adquisiciones intracomunitarias de servicios al 4% 545 546
Adquisiciones intracomunitarias de servicios al 5% 722 723
Adquisiciones intracomunitarias de servicios al 10% 547 548
Adquisiciones intracomunitarias de servicios al 21% 551 552
Iva devengado por inversión del sujeto pasivo 027 028
Modificación de bases y cuotas 029 030
Modificación de bases y cuotas de operaciones intragrupo 649 650
Modificación de bases y cuotas por quiebras 031 032
Total bases y cuotas IVA 033 034
Recargo de equivalencia al 0,5% 035 036
Recargo de equivalencia al 1,4% 599 600
Recargo de equivalencia al 5,2% 601 602
Recargo de equivalencia al 1,75% 041 042
Modificación recargo de equivalencia 043 044
Modificación recargo de equivalencia por quiebras y suspensiones 045 046
Total cuotas iva y recargo de equivalencia 047
DEDUCCIONES GRUPO 3 GRUPO 4
Iva deducible operaciones interiores (Bienes corrientes) 048 049
Iva deducible operaciones interiores (Bienes inversión) 050 051
Iva deducible operaciones intragrupos (Bienes corrientes) 512 513
Iva deducible operaciones intragrupos (Bienes inversión) 520 521
Iva deducible en importaciones (Bienes corrientes) 052 053
Iva deducible en importaciones (Bienes inversión) 054 055
Iva deducible en adquisiciones intracomunitarias de bienes corrientes 056 057
Iva deducible en adquisiciones intracomunitarias de bienes de inversión 058 059
Iva deducible en adquisiciones intracomunitarias de servicios 597 598
Compensaciones reg. especial agricultura, ganadería y pesca 060 061
Cuotas deducibles en virtud de resolución administrativa o sentencia firme con tipos no vigentes 660 661
Rectificación de deducciones 639 062
Rectificación de deducciones por operaciones intragrupos 651 652
Regularización de inversiones 063
Regularización porcentaje definitivo de prorrata 522
Suma de deducciones 064
RESULTADO GRUPO 5
Resultado Régimen General 065
RÉGIMEN SIMPLIFICADO
IVA DEVENGADO GRUPO 6
Suma cuotas derivadas rég. simplificado (Act. no agrícolas, ganaderas y forestales) 074
Suma cuotas derivadas rég. simplificado (Act. agrícolas, ganaderas y forestales) 075
Adquisiciones intracomunitarias de bienes 076
Iva devengado por inversión del sujeto pasivo 077
Iva devengado en entrega de activo fijos 078
Total cuota resultante 079
DEDUCCIONES GRUPO 7
Iva soportado en adquisiciones de activos fijos 080
Regularización de bienes de inversión 081
Suma deducciones 082
RESULTADO GRUPO 8
Resultado régimen simplificado 083
LIQUIDACIÓN ANUAL GRUPO 9
Regualarización cuotas art. 80. Cinco. 5ª LIVA 658
Suma de resultados 084
Resultado atribuible a la Admon. Estado 084*087
IVA a la importación liquidado por la Aduana (sólo sujetos pasivos con opción de diferimiento) 659
Compensación de cuotas del ejercicio anterior 085 ó 093
Resultado de la liquidación 086 ó 094
RESULTADO DE LAS LIQUIDACIONES
Ingresos 095
Devoluciones mensuales 096
Devoluciones mensuales por adquisición de elementos de transporte 524
Compensaciones 097
Devoluciones anuales 098
Cuotas pendientes de compensación al término del ejercicio 662
Resultados positivos de las autoliquidaciones del ejercicio 525
Resultados negativos de las autoliquidaciones del ejercicio 526
OPERACIONES REALIZADAS EN EL EJERCICIO GRUPO 10
Operaciones en régimen general 099
Operaciones en régimen especial de criterio de caja 653
Entregas intracomunitarias exentas 103
Exportaciones y otras operaciones exentas con derecho a deducción 104
Operaciones exentas sin derecho a deducción 105
Operaciones no sujetas por reglas de localización (excepto las acogidas a los regímenes especiales de ventanilla única) 110
Operaciones sujetas con inversión del sujeto pasivo 125
Operaciones no sujetas por reglas de localización acogidas a los regímenes especiales de ventanilla única 126
Operaciones sujetas y acogidas a los regímenes de ventanilla única 127
Operaciones intragrupo valoradas conforme a lo dispuesto en los arts. 78 y 79 LIVA 128
Operaciones en régimen simplificado 100
Operaciones en régimen general de agricultura, ganadería y pesca 101
Operaciones realizadas por sujetos pasivos acogidos al régimen especial de recargo de equivalencia 102
Operaciones en régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección 227
Operaciones en régimen especial de Agencias de Viajes 228
Entregas de bienes inmuebles y operaciones financieras no habituales 106
Entregas de bienes de inversión 107
Total volumen de operaciones 108
OPERACIONES ESPECíFICAS GRUPO 11
Adquisiciones interiores exentas 230
Adquisiciones intracomunitarias exentas 109
Importaciones exentas 231
Bases imponibles del Iva soportado no deducible 232
Operaciones sujetas y no exentas que originan el derecho a la devolución mensual 111
Entregas interiores de bienes devengadas por inv. del sujeto pasivo consecuencia de op.triangulares 113
Servicios localizados en el territorio de aplicación del impuesto por inversión del sujeto pasivo 523
Criterio de caja Base Imponible Cuota
Entregas de bienes y prestaciones 654 655
Adquisiciones de bienes y servicios 656 657



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