Operació d'Agència Tributària, Polícia Judiciária portuguesa i Europol

• Vuit persones imputades, dos d'elles detingudes, a més de diverses societats, per la presumpta comissió de delictes de blanqueig de capitals i frau fiscal en relació amb activitats de corrupció en els negocis internacionals.

• Intervinguts onze immobles propietat de les societats investigades per valor de cinc milions d'euros, així com comptes bancaris, vehicles, rellotges i altres béns i drets valorats en més de 550.000 euros.

• El registre de l'habitatge de l'organitzador de la trama a Palma porta a la confiscació de més de 13.000 documents i 43 dispositius electrònics amb abundant informació rellevant per a la causa judicial oberta.

23 de maig de 2024.- Funcionaris del Servei de Vigilància Duanera de l'Agència Tributària, en el marc d'una operació conjunta amb la Polícia Judiciária portuguesa i Europol, han desmantellat una trama que, presumptament, hauria emblanquinat des de Mallorca més de deu milions d'euros amb origen en obra pública de Guinea Equatorial, gràcies a un complex entramat societari internacional. En el marc de la causa judicial oberta, vuit persones es troben imputades, d'elles dos detingudes incloent al considerat organitzador de la trama, un ciutadà holandès resident a Palma, per delictes de blanqueig de capitals i frau fiscal vinculats amb activitats de corrupció en els negocis internacionals.

L'operació del Servei de Vigilància Duanera de l'Agència Tributària a les Balears, denominada ‘Run out’, arrenca a principis de l'any 2021, amb connexions amb una investigació penal que paral·lelament s'havia iniciat a Portugal en relació amb una empresa constructora lusitana i la seva activitat d'obra pública a Guinea Equatorial, i en el context també de certes informacions periodístiques internacionals publicades a aquelles dates. La Polícia Judiciária havia dut a terme 21 registres domiciliaris, confiscant abundant documentació, i s'havia iniciada investigació penal sobre quatre persones físiques i una societat.

En el marc d'aquella investigació a Portugal s'analitzava el possible desviament de ‘mossegades’ a patrimonis personals dels allà investigats d'un muntant pròxim als deu milions d'euros.

Investigació financera inicial

Els investigadors del Servei de Vigilància Duanera a Espanya van iniciar, al seu torn, una investigació financera sobre el considerat organitzador de la trama, amb l'impuls de la Fiscalia Anticorrupció de les Balears i dins una causa actualment judicializada en el Jutjat d'Instrucció número 3 de Palma de Mallorca.

Després d'un any d'indagacions que van portar a trobar seriosos indicis de l'ocultació de fons de presumpte origen delictiu en propietats immobiliàries a Espanya, mitjançant empreses pantalla i instrumentals, el jutjat va acordar el març de 2022 el registre domiciliari d'aquest ciutadà holandès.

Registre i efectes intervinguts

L'entrada i registre va permetre als funcionaris de Vigilància Duanera, amb la col·laboració de la Polícia Judiciária portuguesa, el suport operatiu del Centre Europeu de lluita contra la Delinqüència Econòmica i Financera de Europol (EFECC) i la participació de la Unitat Central d'Auditoria Informàtica de l'Agència Tributària, recollir més de 13.000 documents en paper d'interès per a la investigació, així com extreure informació rellevant de 43 dispositius electrònics, amb gairebé quatre terabytes d'informació.

A més, es van intervenir nou comptes bancaris amb més de 200.000 euros de saldos, tres vehicles valorats en més de 100.000 euros, 15 rellotges d'alta gamma per valor de 150.000 euros i també va ser embargada la propietat d'uns drets d'ús vitalici en un club de golf valorada en més de 100.000 euros.

Igualment, es van executar ordres d'embargament i prohibició d'alienació d'onze immobles situats a Mallorca i propietat de les societats investigades pel blanqueig de capitals, valorats en més de cinc milions d'euros.

Operativa de la trama

La investigació realitzada a partir de la documentació confiscada mostra múltiples evidències del concert per delinquir entre els investigats, factures emeses per societats instrumentals i contractes presumptament falsos de consultoria, documents i proves que demostrarien el desviament o ‘mossegada’ del 10% del valor de l'obra pública executada a Guinea Equatorial, el seu posterior blanqueig a través d'un entramat societari i operatives d'ocultació, i el remansamiento posterior en el patrimoni controlat de manera directa o indirecta per l'organitzador de la trama i d'altres investigats.

D'acord amb les investigacions que obren en la causa judicial, la trama havia format una complexa estructura societària internacional per canalitzar les comissions il·legals, controlada a través de fideïcomisos (‘trust ’) i societats radicades en països com Cap Verd, Liechtenstein, Xipre, Belize i Holanda, entre d'altres, remansando els fons en inversions controlades per l'organitzador de la trama a Espanya i Holanda.

El vèrtex d'aquesta estructura societària per desviar i ocultar l'origen dels fons estaria radicat en un fideïcomís de Liechtenstein, del qual ‘penjava’ un altre controlat pel ciutadà holandès, amb rols de supervisor i beneficiari.

Inversions immobiliàries a Mallorca i Holanda

Segons la documentació analitzada, un percentatge rellevant del desviament de fons s'hauria ocultat a Espanya mitjançant inversions en una promotora immobiliària de Palma de Mallorca. Els seus administradors haurien acordat amb l'organitzador de la trama la cessió del control dels principals immobles, ubicats en una urbanització situada als afores de Palma, per una inversió de més de 3,5 milions d'euros.

Una altra part important hauria estat invertida a Holanda, utilitzant societats pantalla per ocultar inversions en una coneguda marca de productes cosmètics, per valor de més de set milions d'euros, entre altres inversions en negocis holandesos.

Tota aquesta investigació ha resultat de gran complexitat, tant per la dificultat dels delictes investigats com per l'elaborada estructura societària internacional, que ha requerit diverses sol·licituds d'informació a tercers països i un important treball d'anàlisi de l'operativa financera, mercantil i societària, juntament amb el processament i anàlisi de la documentació física i digital intervinguda en els registres.