Operació de l'Agència Tributària i Policia Nacional

• En un habitatge d'Àvila es va descobrir un taller clandestí d'armes de foc amb 44 armes, algunes modificades i amb el nombre de sèrie esborrament, munició de guerra i un vehicle bèl·lic blindat amb un canó metrallador de gran calibre instal·lat

• Fins al moment s'ha constatat que el frau ascendeix sobre 300 milions d'euros entre els anys 2023 i 2024

• Han estat detingudes vuit persones i investigades unes altres deu com presumptes responsables dels delictes de blanqueig de capitals, contra la Hisenda Pública pertinença a organització criminal i tinença il·lícita d'armes

• En els nou registres es van intervenir més de 130.000 euros, 167 rellotges de luxe, actius financers que superen els 14 milions d'euros i s'han bloquejat comptes amb més de 12,5 milions d'euros, més de 3,6 milions de litres de carburant, 60 vehicles d'alta gamma i 46 immobles

18 de desembre de 2025.- Funcionaris de l'Agència Tributària, en una operació conjunta amb agents de Policia Nacional, han desarticulat una organització presumptament responsable d'un dels majors fraus d'IVA comès fins a la data en el comerç d'hidrocarburs, arribant a defraudar a prop de 300 milions d'euros. En els registres ha confiscat diners, rellotges de luxe i actius financers. A més, s'han bloquejat comptes amb més de 12,5 milions d'euros, més de 3,6 milions de litres de carburant, cotxes i immobles de luxe. A més, en un habitatge es va localitzar una fàbrica clandestina d'armes de foc i munició de guerra. Als vuit detinguts i als investigats se'ls imputen els delictes de blanqueig de capitals, contra la Hisenda Pública, pertinença a organització criminal i, a un dels líders, tinença il·lícita d'armes.

Tècniques il·lícites per oferir el carburant a preus imbatibles

La investigació va començar a principis de 2023 quan els agents van tenir coneixement de grans moviments econòmics d'empreses dedicades al comerç d'hidrocarburs compatibles amb un possible blanqueig de capitals. Això va posar de manifest l'existència de dos operadores petrolíferes que estaven incomplint sistemàticament amb les seves obligacions fiscals – impagament d'IVA –. Després de les primeres indagacions van descobrir que podria existir una única organització criminal darrere d'ambdues operadores petrolíferes que estaven duent a terme aquestes operacions il·legals que provocaven una gran preocupació de la resta d'empreses del sector dels hidrocarburs. L'entramat criminal oferia el producte a preus molt per sota del valor habitual real del mercat fruit dels incompliments fiscals.

Avançades els esbrinaments, van comprovar com aquesta xarxa criminal podia vendre el carburant fins i tot a preu inferior al d'adquisició, és a dir, realitzant venda a pèrdues. D'una banda, fruit de no ingressar a l'Agència Estatal d'Administració Tributària (AEAT) l'IVA transferit, els permetia oferir gasolina i gasoil a empreses intermediàries i estacions de servei a preus molt més baixos que els de qualsevol competidor que sí complís amb les seves obligacions tributàries.

D'altra banda, tampoc complien amb la normativa sectorial relativa a biocarburant que obliga a pagar un pagament compensatori – el qual suposava a més un altre impagament d'al voltant de 40 milions d'euros - en cas de no utilitzar biocombustible, obtenint d'aquestes dues formes un ampli marge econòmic amb el que poder oferir els seus subministraments.

Sistemes propis de dipòsit fiscal

 Els investigadors van comprovar que aquesta xarxa criminal comptava amb el seu propi dipòsit fiscal per emmagatzemar el carburant, tècnica poc comú en el sector, atès que l'habitual és que contractin els serveis de terceres empreses. A més, aquesta organització tenia vocació de continuïtat en aquesta activitat delictiva, ja que, fruit dels beneficis il·lícits obtinguts amb  el primer operador petrolífer, van poder crear i donar d'alta un segon operador per continuar amb l'activitat criminal. Així mateix, van arribar a crear fins a un tercer operador petrolífer, amb el qual van començar igualment a operar fraudulentament, si bé va ser donat de baixa del Registre d'Extractors de Dipòsits Fiscals (REDEF) per l'AEAT amb celeritat impedint així que pogués seguir extraient i venent producte, motiu pel qual la quantitat defraudada per aquest tercer operador no va arribar a assolir quota de delicte.

L'organització tenia una estructura jerarquitzada liderada en la cúspide per dos socis sota comandament del qual es trobaven els directius financers que controlaven els comptes i s'encarregaven de tota la comptabilitat empresarial.

Testaferros als que van pagar al voltant de dos milions d'euros

En l'últim esglaó es trobaven els treballadors, dels quals molts d'ells desconeixien l'activitat criminal duta a terme.

Finalment, sense formar part d'aquesta estructura, estaven els testaferros, als qui seleccionaven perquè prestessin la seva identitat i així figurar ells com responsables de les obligacions tributàries generades pels operadors petrolífers, arribant un d'ells a percebre retribucions d'al voltant de dos milions d'euros.

Una vegada els investigadors van aconseguir identificar a tots els membres d'aquesta organització, es va establir un dispositiu policial el passat dia 2 de desembre realitzant nou entrades i registres simultanis – set domicilis a Madrid i Àvila i dues oficines en la capital madrilenya –, on es van intervenir més de 140.000 euros, 167 rellotges de luxe valorats en uns dos milions d'euros, i actius financers que superen els 14 milions d'euros. A més, s'han bloquejat comptes amb més de 12,5 milions d'euros, més de 3,6 milions de litres de carburant, 60 vehicles d'alta gamma amb un valor superior als tres milions d'euros i 46 immobles de més de cinc milions d'euros.

Taller clandestí amb armes i munició de guerra

En un dels habitatges ubicat a Àvila, els agents van trobar un autèntic taller clandestí d'armes de foc i munició de guerra. Es van intervenir 44 armes de foc, alguns amb el nombre de sèrie esborrament i modificades amb silenciadors, munició de guerra i un vehicle blindat bèl·lic amb una metralladora de gran calibre instal·lada a la part superior.

Finalment, es va detenir a vuit persones i es va prendre declaració en qualitat d'investigades a deu persones més més, entre les quals es troben els líders d'aquest entramat, com presumptes responsables dels delictes de blanqueig de capitals, contra la Hisenda Pública, pertinença a organització criminal i tinença il·lícita d'armes. Fins al moment es té constància que el frau d'IVA ascendeix a gairebé 300 milions d'euros entre els anys 2023 i 2024, resultant ser fins al moment una de les majors operacions contra el crim organitzat en aquest tipus de delictes.