Operació de l'Agència Tributària contra el contraban

• En una primera actuació s'han intervingut a Castelló 41.000 quilos de gasos i 850.000 euros en efectiu en els registres realitzats a Algesires en el domicili particular del presumpte autor dels delictes i a la seu de les seves dues societats

• En la segona operació es van realitzar tres detencions i es van intervenir a Alacant 12.000 quilos de gasos i 18.000 euros en efectiu després de realitzar, en col·laboració amb la OLAF, el seguiment d'un camió procedent de França

23 d'octubre de 2025.- L'Agència Tributària, en dues operacions independents, ha sigut procedent a Castelló i Alacant a la captura de més de 53.000 quilos de gasos fluorats d'efecte d'hivernacle per la presumpta comissió d'un delicte de contraban i un altre contra la Hisenda Pública. A més, en la primera actuació han confiscat 850.000 euros en efectiu en el domicili particular i el domicili social del presumpte responsable dels delictes i s'ha estimat un frau fiscal d'un milió d'euros. En la segona operació han confiscat 18.000 euros en efectiu i s'ha procedit a la detenció de tres persones.

En la primera actuació, denominada ‘Operació Globus’, funcionaris de Vigilància Duanera i membres de l'Oficina Nacional d'Investigació de Duanes de l'Agència Tributària han decomissat tres contenidors que transportaven cadascun 1.150 ampolles de 12 quilos del gas fluorat R-134, després d'haver incomplert la normativa sobre trànsits duaners, sumant un total de 41.000 quilos intervinguts. Es tracta de la segona major captura d'aquest tipus de gasos realitzada fins a la data a Espanya per l'Agència Tributària. Aquests gasos anaven a ser introduïts en el mercat sense haver satisfet els impostos legalment exigibles, obtenint així uns avantatge competitiu davant uns altres operadors legals.

El mes de juny l'Agència Tributària mantenia oberta una investigació sobre aquests tres contenidors, que van sortir del port de Barcelona i tenien la seva destinació declarada a Sevilla, però mai van arribar a aquesta destinació, ja que es van desviar en el seu camí cap al municipi de Almassora, a Castelló.

Una vegada allà, els investigadors van procedir a la intervenció i captura cautelar del primer dels tres contenidors, en quedar acreditat que s'havia incomplert la normativa sobre trànsits duaners i, per tant, la comissió d'un delicte de contraban. Aquesta circumstància va quedar acreditada quan es va tenir constància que documentalment l'organització havia comunicat a la Duana que la mercaderia es trobava ja a Sevilla, lloc al que mai va arribar.

Organització del frau des d'Algesires

Amb un interval d'una hora van arribar al mateix domicili els altres dos contenidors, corroborant la intencionalitat de cometre el delicte de contraban amb els tres contenidors.

Una vegada presentat el pertinent atestat per delicte de contraban i contra la Hisenda Pública es va procedir a analitzar les actuacions duaneres dels diferents operadors involucrats, des de transportistes fins a consignatàries. Així, es va arribar a la conclusió de què el presumpte autor material i intel·lectual dels delictes utilitzava diverses empreses que tenien la seva seu fiscal i social al municipi d'Algesires, per la qual cosa es va procedir a sol·licitar l'entrada i registre del domicili particular de l'administrador de les dues societats involucrades, així com de la seu social d'ambdues mercantils.

Després de ser autoritzades les entrades i registres pel Jutjat d'Instrucció NÚM. 5 de Castelló de la Plana, es van dur a terme el passat dia 2 d'octubre. Allà es va intervenir nombrosa documentació i es va procedir al clonat de diversos equips informàtics i telèfons mòbils; a més, es va dur a terme la captura de més de 724.000 euros en el domicili particular de l'investigat i d'alguna cosa més de 126.000 euros en el domicili de les empreses investigades.

Desviament fraudulent

L'esquema de frau en aquesta operació es basa en la utilització del règim duaner del trànsit. Aquest règim consisteix en què la mercaderia surt d'un recinte duaner amb destinació a un altre sense satisfer els impostos legalment exigibles. Amb aquest mètode es permet que la mercaderia pugui viatjar entre dos recintes duaners diferents, però sempre complint la normativa sobre trànsits duaners. Una vegada en el recinte duaner d'arribada, la mercaderia ha de rebre una destinació duanera concreta, que pot ser la importació, l'exportació o qualsevol altre autoritzat per la normativa.

En aquests casos d'utilització del règim de trànsit, que ja s'ha utilitzat en unes altres ocasions per a diferents il·lícits i que la Duana espanyola vigila especialment, es requereix els coneixements i pràctica de  professionals que tenen l'acreditació d'agents privats de duanes, atès que han de conèixer aquests procediments especials i disposar de les accions necessàries davant la Duana per finalitzar els trànsits i disposar de la mercaderia contravenint les disposicions duaneres.

Segona actuació: uns altres 12.000 quilos de gasos confiscats

La segona actuació es va dur a terme el passat dia 17 d'octubre quan els funcionaris de Vigilància Duanera de l'Agència Tributària, a partir d'informació rebuda de l'Oficina Europea de Lluita contra el Frau (OLAF), van procedir a localitzar i a realitzar el seguiment d'un camió en el moment de la seva entrada a Espanya per La Jonquera.

El seguiment del camió va continuar fins a la província d'Alacant, on els investigadors van constatar que el vehicle s'havia detingut en una campa de camions a la localitat d'Albatera. Els investigadors es van adonar de l'aparició en aquell lloc de dos individus en un automòbil que, després de de posar-se en contacte amb el conductor del vehicle que transportava els gasos, van exercir de guia i acompanyant del camió fins a una nau industrial de la localitat de San Isidro (Oriola), on es van començar a descarregar les bombones amb gas refrigerant amb la finalitat de ser emmagatzemades i posteriorment distribuïdes mitjançant furgonetes de lloguer més petites.

Es va constatar que els clientes finals de les ampolles remetien la seva ubicació al telèfon d'una de les tres persones que finalment van resultar detingudes (el conductor de l'automòbil i dues persones que estaven descarregant les ampolles). En total van confiscar 12.000 quilos de gasos que tindrien una valoració aproximada de 413.000 euros.

En aquest cas, els responsables havien declarat per al contenidor que transportava els gasos una exportació des del port francès de Calais amb destinació a Kènia. Al no realitzar-se aquella exportació i ser descarregada la mercaderia a la nau d'Alacant es va produir un delicte de contraban.

La investigació, realitzada per les unitats operatives de Catalunya, València i Alacant de Vigilància Duanera i diligències de les quals instrueix el Jutjat d'Instrucció número 3 d'Oriola, segueix oberta i no es descarta la possible existència d'una organització criminal dedicada al contraban de gasos fluorats al sud de la província d'Alacant, formada tant per ciutadans ucraïnesos com per nacionals espanyols.