Operació conjunta de l'Agència Tributària i Policia Nacional

• Hi ha 13 individus detinguts i quatre investigats pertanyents a l'organització

• S'han practicat deu entrades i registres en societats mercantils i domicilis particulars a les províncies de Sevilla, Córdoba, Badajoz i València, i han estat bloquejades 35 comptes bancaris i onze immobles vinculats a la trama

• Intervinguts 66.000 euros en efectiu i diversos rellotges de luxe en el domicili del principal investigat

• La quota d'IVA defraudada ascendeix a gairebé dotze milions d'euros

7 d'agost de 2026.- El Servei de Vigilància Duanera i l'Àrea d'Inspecció Financera de l'Agència Tributària, en una operació conjunta amb el grup de Delinqüència Econòmica de la UDEF de Sevilla de Policia Nacional, han desarticulat una important organització criminal especialitzada en el frau massiu de l'IVA en el sector de les begudes alcohòliques. La defraudació de la trama en les quotes d'IVA durant el període fiscal investigat 2018 a 2025 s'estima en 11,9 milions d'euros, que podria incrementar-se en funció de les proves obtingudes en els registres.

L'operació, denominada ‘Drink’/’Alambí’, s'ha saldat amb la detenció de 13 persones i la investigació d'unes altres quatre, així com la realització de deu registres a les províncies de Sevilla (La Puebla de Cazalla), Córdoba, Badajoz i València. Els registres es van practicar tant en domicilis particulars com en les seus d'empreses relacionades amb la trama criminal.

Així mateix, s'han bloquejat 35 comptes bancaris vinculats a la trama i s'han intervingut 66.000 euros en efectiu en els domicilis relacionats amb un dels principals objectius, així com rellotges de luxe, dispositius electrònics i abundant documentació d'interès per a la investigació. A més, es va sol·licitar a l'autoritat judicial l'embargament d'onze immobles relacionats amb l'organització criminal.

Un entramat de 30 societats

La investigació es va iniciar en detectar-se un complex entramat empresarial compost per més de 30 societats, cadascuna amb un rol específic dins l'organització criminal, que comptava, igualment, amb una estructura empresarial paral·lela a través de les que es canalitzaven els fons de procedència delictiva i se sotmetien al blanqueig de capitals.

Després de l'anàlisi exhaustiva de tota la documentació i de 173 comptes bancaris de l'organització, els investigadors han confirmat la importació de volums rellevants d'alcohol procedents de dipòsits fiscals de diversos Estats membres de la Unió Europea, principalment els Països Baixos i Portugal, cap a diversos dipòsits fiscals a Espanya.

‘Modus operandi ’

La mercaderia era introduïda en el territori nacional mitjançant les denominades empreses ‘introductores’. Aquesta mercaderia adquirida era enviada en règim suspensiu d'IVA e IIEE. Després de diverses transmissions dins el dipòsit fiscal a nom de societats instrumentals, la mercaderia era extreta amb destinació a les empreses ‘distribuïdores’. Per a aquesta extracció del dipòsit fiscal la trama se servia també de societats que no ingressaven les quotes d'IVA corresponents.

Aquesta operativa permetia a les ‘distribuïdores’ oferir preus notablement més baixos, generant una competència deslleial en el sector. Per a tot això es van crear múltiples societats instrumentals a través de testaferros i fetes costat per factures falses amb l'objectiu d'ocultar tot el circuit fraudulent.

Durant el desenvolupament de la investigació es va realitzar una complexa anàlisi econòmica patrimonial que va posar de relleu que els líders de l'organització criminal investigada desviaven part dels beneficis a una societat patrimonial creada a aquest efecte, a nom del qual figura la titularitat de determinats immobles dels principals investigats. Han estat bloquejats onze immobles i nombrosos comptes bancaris utilitzades per a la canalització dels guanys obtinguts per la trama.

Fase d'explotació amb deu registres i 13 detinguts

El passat 14 de juliol, sota la direcció de la Secció Civil i d'Instrucció del Tribunal d'Instància de Morón de la Frontera, Plaça núm. 2, va tenir lloc la fase d'explotació de l'operació. En ella s'han practicat nou entrades i registres en societats mercantils a la Puebla de Cazalla (Sevilla), València, Badajoz i Córdoba. A més, es va registrar un domicili particular a la Puebla de Cazalla. Van ser detingudes 13 persones, entre elles les presumptes responsables de manejar la trama. Quatre persones més es troben investigades.

En una segona fase d'explotació s'han realitzat inspeccions en naus d'empreses relacionades amb l'organització que han permès reforçar la investigació i la participació dels implicats.