2.2. Cadro de persoal e orzamento

Para o cumprimento da súa misión, a Axencia Tributaria contaba, a 31 de decembro de 2017, cun cadro de persoal de 25.152 persoas, un 0,55 por cento máis que en 2016, das que o 53,01 por cento son mulleres e o 46,99 por cento homes, cunha idade media de 51,09 anos (0,44 anos menos que en 2016). Nestas cifras inclúense 159 funcionarios en prácticas.

A organización da Axencia Tributaria basea a súa xestión na alta especialización e cualificación dos profesionais que a integran, así como na utilización intensiva das novas tecnoloxías.

Nos cadros do Anexo que se enumeran a continuación, reflíctense as principais cifras relativas ao cadro de persoal da Axencia Tributaria:

O desenvolvemento da función de prevención e loita contra a fraude tributario e aduaneiro da Axencia Tributaria fundaméntase no traballo dos seus empregados. Confeccionouse un índice de desempeño para medir a achega, en termos medios, de cada empregado da Axencia Tributaria aos resultados da loita contra a fraude, é dicir, os euros obtidos na loita contra a fraude, de media, por cada empregado da Axencia Tributaria. Calcúlase a través da ratio Resultados/Persoal :

• No numerador inclúense os resultados recadadores obtidos cada ano na loita contra a fraude tributario e aduaneiro.
• No denominador inclúese o número total de empregados públicos da Axencia Tributaria a 31 de decembro de cada ano, excluídos os funcionarios en prácticas. Teñase en conta que, ademais da loita contra a fraude, a Axencia Tributaria ten entre os seus obxectivos a información e asistencia ao contribuínte, a xestión recadadora, aduanas e vixilancia aduaneira.

En 2017, cada empregado da Axencia Tributaria obtivo, de media, 591.846 euros na loita contra a fraude (non se inclúen os funcionarios en prácticas).

Datos e gráficos relacionados con esta cuestión encóntranse no seguinte cadro do Anexo:

En 2017, a Axencia Tributaria contou cun orzamento de 1.331,2 millóns de euros. O gasto total ascendeu a 1.289,4 millóns de euros, un 2,1 por cento menos que en 2016. Na devandita minoración hai que destacar a incidencia de dous factores:

• O máis relevante é a centralización da xestión orzamentaria do envío postal das notificacións tributarias a partir do 1 de xaneiro de 2017, o que motivou un descenso do 94,2 por cento na partida relativa a comunicacións postais.

• No ano 2016, o capítulo relativo a investimentos reais viuse afectado pola aplicación da Orde HAP/1169/2016, do 14 de xullo, pola que se regularon as operacións de peche do exercicio 2016 relativas ao orzamento de gastos e operacións financeiras, adiantandose a agosto a data límite para a adxudicación de expedientes. Como consecuencia desta medida, o gasto no ano 2017 para o devandito capítulo experimentou un aumento do 67,2 %.

A distribución por capítulos das obrigas recoñecidas móstrase no seguinte cadro do Anexo: