Directrices Xerais do Plan de Control Tributario para 2008. Durante 2007 formáronse 30 novas unidades de investigación especializada nas formas máis complexas de fraude, como a detección de estruturas societarios e utilización de paraísos fiscais, e que agora desenvolverán todo o seu potencial. En 2008 analizaranse todas as operacións con billetes de 500 euros en que poida existir fraude fiscal e de que en 2007 recolleuse a información. Mánténse o control sobre o sector inmobiliario, onde sitúase a porcentaxe máis significativo de actuacións do departamento de Inspección.

30 de xaneiro de 2008. A Axencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) intensificará en 2008 a súa loita contra as grandes tramas de fraude fiscal e o branqueo de capitais co desenvolvemento e consolidación das 30 novas unidades de investigación creada durante 2007.

Estas novas unidades uníronse ás 11 xa existentes e centrarán todos os seus esforzos na identificación das formas máis graves e complexas de fraude, con especial atención na investigación de estruturas societarios e a utilización de paraísos fiscais co fin de ocultar a titularidade de rendas ou patrimonios e a súa posterior reciclaxe no circuíto económico. Neste ámbito é esencial a colaboración entre organismos públicos así como a xudicialización dos casos de delito fiscal a través da presentación das correspondentes denuncias por parte da Axencia Tributaria.

A Axencia Tributaria manterá tamén en 2008 as actuacións dirixidas ao coñecemento e control tributario das operacións económicas en que se utilizaron un gran número de billetes de alta denominación, máis concretamente os billetes de 500 euros. Estas actuacións, xa iniciadas en 2007, completaranse coa actuación inspectora naqueles casos en que poida existir incumprimento de obrigas tributarias, coa súa posible xudicialización nos casos de delito fiscal.

No Plan de Control Tributario 2008 a Axencia Tributaria acentuará o seu esforzo no sector inmobilario posto xa en marcha co Plan de Prevención de Fraude Fiscal. Neste sector mánténse a porcentaxe máis significativo das actuacións do departamento de Inspección, coa busca do control integral do proceso urbanístico, desde a promoción inmobiliaria, a compravenda, alugamentos, e as actividades dos non residentes. Este control beneficiarase da nova información derivada da incorporación do número de referencia catastral dos inmobles nos contratos de subministracións.

Tamén se mantén como unha área prioritaria da Axencia Tributaria a detección de tramas de fraude no IVE, a utilización de facturas falsas e o control das solicitudes de devolución, especialmente de contribuíntes relacionados con tramas de fraude.

No departamento de Aduanas e Impostos Especiais destaca o desenvolvemento da figura do Operador Económico Autorizado. Ante os novos retos da xestión aduaneira como son a globalización do comercio, a protección do consumidor e a seguridade, a Axencia Tributaria está realizando un esforzo en tres áreas: a tecnolóxica, cos escáneres para o control non intrusivo de mercadorías ou as novas patrulleiras de Vigiliancia Aduaneira; a de xestión, cunha maior demanda de información e novos procesos; e a xurídica, coa creación de novas formas de relación coas empresas. Neste sentido, o Operador Económico Autorizado, cuxa solicitude pode facerse desde o 1 de xaneiro de 2008, vén avalado por unha directiva europea que permitirá unha relación de confianza para aqueles importadores e exportadores que xustifiquen un nivel de fiabilidade axeitado en todas as súas actividades comerciais e nos seus cumprimentos tributarios, e que se beneficiarán dunha relación máis directa nos seus trámites aduaneiros, coa importancia que iso ten para as súas planificacións loxísticas.