2.2. Plantilla y presupuesto

Para el cumplimiento de su misión, la Agencia Tributaria contaba, a 31 de diciembre de 2016, con una plantilla de 25.014 personas (computándose también como efectivos los funcionarios de la AEAT que ocupan puesto de “funcionario en prácticas” (175) como consecuencia de los diversos procesos selectivos), un 1,63 por ciento menos que en 2015, de las cuales el 52,77 por ciento son mujeres y el 47,23 por ciento hombres, con una edad media de 51,53 años (0,39 años más que en 2015).

La organización de la Agencia Tributaria basa su gestión en la alta especialización y cualificación de los profesionales que la integran, así como en la utilización intensiva de las nuevas tecnologías.

En los cuadros del Anexo que se enumeran a continuación, se reflejan las principales cifras relativas a la plantilla de la Agencia Tributaria:

El desarrollo de la función de prevención y lucha contra el fraude tributario y aduanero de la Agencia Tributaria se fundamenta en el trabajo de sus empleados. Se ha confeccionado un índice de desempeño para medir la aportación, en términos medios, de cada empleado de la Agencia Tributaria a los resultados de la lucha contra el fraude, es decir, los euros obtenidos en la lucha contra el fraude, de media, por cada empleado de la Agencia Tributaria. Se calcula a través de la ratio Resultados/Personal:

• En el numerador se incluyen los resultados recaudatorios obtenidos cada año en la lucha contra el fraude tributario y aduanero.
• En el denominador se incluye el número total de empleados públicos de la Agencia Tributaria a 31 de diciembre de cada año, excluidos los funcionarios en prácticas. Téngase en cuenta que, además de la lucha contra el fraude, la Agencia Tributaria tiene entre sus objetivos la información y asistencia al contribuyente, la gestión recaudatoria, aduanas y vigilancia aduanera.

En 2016, cada empleado de la Agencia Tributaria ha obtenido, de media, 599.189 euros en la lucha contra el fraude (no se incluyen los funcionarios en prácticas).

Datos y gráficos relacionados con esta cuestión se encuentran en el siguiente cuadro del Anexo:

En 2016, la Agencia Tributaria contó con un presupuesto de 1.370,6 millones de euros. El gasto total ascendió a 1.317,3 millones de euros, un 3,2 por ciento menos que en 2015. La causa de esta variación fue el cierre anticipado de 2016 que motivó la no ejecución de algunos de los proyectos. De no haber sido por esta circunstancia, el nivel de gasto hubiera sido equivalente al de 2015. La distribución por capítulos de las obligaciones reconocidas se muestra en el siguiente cuadro del Anexo: