2.2. Plantilla y presupuesto
Para el cumplimiento de su misión, la Agencia Tributaria contaba, a 31 de diciembre de 2018, con una plantilla de 24.939 personas, un 0,85 por ciento menos que en 2017, de las cuales el 53,10 por ciento son mujeres y el 46,90 por ciento hombres, con una edad media de 52,16 años (1,07 años más que en 2017). En estas cifras se incluyen 90 funcionarios en prácticas.
La organización de la Agencia Tributaria basa su gestión en la alta especialización y cualificación de los profesionales que la integran, así como en la utilización intensiva de las nuevas tecnologías.
En los cuadros del Anexo que se enumeran a continuación, se reflejan las principales cifras relativas a la plantilla de la Agencia Tributaria:
Cuadro nº 4. Plantilla totalNueva ventana
Gráfico nº 5. Distribución entre Servicios centrales y Servicios territoriales 2017-2018Nueva ventana
Gráfico nº 6. Distribución por áreas 2017-2018Nueva ventana
Gráfico nº 7. Distribución por subgrupos 2017-2018Nueva ventana
Gráfico nº 8. Distribución por sexos 2017-2018Nueva ventana
El desarrollo de la función de prevención y lucha contra el fraude tributario y aduanero de la Agencia Tributaria se fundamenta en el trabajo de sus empleados. Se ha confeccionado un índice de desempeño para medir la aportación, en términos medios, de cada empleado de la Agencia Tributaria a los resultados de la lucha contra el fraude, es decir, los euros obtenidos en la lucha contra el fraude, de media, por cada empleado de la Agencia Tributaria. Se calcula a través de la ratio Resultados/Personal:
- En el numerador se incluyen los resultados recaudatorios obtenidos cada año en la lucha contra el fraude tributario y aduanero.
- En el denominador se incluye el número total de empleados públicos de la Agencia Tributaria a 31 de diciembre de cada año, excluidos los funcionarios en prácticas. Téngase en cuenta que, además de la lucha contra el fraude, la Agencia Tributaria tiene entre sus objetivos la información y asistencia al contribuyente, la gestión recaudatoria, aduanas y vigilancia aduanera.
En 2018, cada empleado de la Agencia Tributaria ha obtenido, de media, 591.846 euros en la lucha contra el fraude (no se incluyen los funcionarios en prácticas).
Datos y gráficos relacionados con esta cuestión se encuentran en el Anexo, en el Cuadro nº 9. Índice de desempeñoNueva ventana.
En 2018, la Agencia Tributaria contó con un presupuesto de 1.383,5 millones de euros. El gasto total ascendió a 1.354,0 millones de euros, un 5 por ciento más que en 2017. En dicha variación hay que destacar la incidencia de dos factores:
-
El más relevante es el incremento producido en el Capítulo 1 “Gastos de personal” debido a medidas reorganizativas, el Plan especial de Intensificación de Actuaciones o la actualización retributiva establecida en los PGE para 2018.
-
La disminución producida en el Capítulo 6 “Inversiones reales” como consecuencia de la demora en la tramitación de expedientes y el aplazamiento de otros por las limitaciones fijadas para este Capítulo en el Acuerdo del Consejo de Ministros de 29 de diciembre de 2017 por el que se fijaron los criterios de la prórroga presupuestaria, limitaciones que estuvieron vigentes hasta la aprobación de los PGE para 2018 el 3 de julio.
La distribución por capítulos de las obligaciones reconocidas se muestra en el Cuadro nº 10. Distribución del gasto por capítulosNueva ventana.