2.2. Plantilla y presupuesto
Para el cumplimiento de su misión, la Agencia Tributaria contaba, a 31 de diciembre de 2019, con una plantilla de 25.400 personas, un 0,02 por ciento más que en 2018, de las cuales el 53,06 por ciento son mujeres y el 46,94 por ciento hombres, con una edad media de 52,04 años (prácticamente la misma edad que en 2018). En estas cifras se incluyen 140 funcionarios en prácticas.
La organización de la Agencia Tributaria basa su gestión en la alta especialización y cualificación de los profesionales que la integran, así como en la utilización intensiva de las nuevas tecnologías.
En los cuadros del Anexo que se enumeran a continuación, se reflejan las principales cifras relativas a la plantilla de la Agencia Tributaria:
Cuadro nº 4. Plantilla totalNueva ventana
Gráfico nº 5. Distribución entre Servicios centrales y Servicios territoriales 2018-2019Nueva ventana
Gráfico nº 6. Distribución por áreas 2018-2019Nueva ventana
Gráfico nº 7. Distribución por subgrupos 2018-2019Nueva ventana
Gráfico nº 8. Distribución por sexos 2018-2019Nueva ventana
El desarrollo de la función de prevención y lucha contra el fraude tributario y aduanero de la Agencia Tributaria se fundamenta en el trabajo de sus empleados. Se ha confeccionado un índice de desempeño para medir la aportación, en términos medios, de cada empleado de la Agencia Tributaria a los resultados de la lucha contra el fraude, es decir, los euros obtenidos en la lucha contra el fraude, de media, por cada empleado de la Agencia Tributaria. Se calcula a través de la ratio Resultados/Personal:
En el numerador se incluyen los resultados recaudatorios obtenidos cada año en la lucha contra el fraude tributario y aduanero.
En el denominador se incluye el número total de empleados públicos de la Agencia Tributaria a 31 de diciembre de cada año, excluidos los funcionarios en prácticas. Téngase en cuenta que, además de la lucha contra el fraude, la Agencia Tributaria tiene entre sus objetivos la información y asistencia al contribuyente, la gestión recaudatoria, aduanas y vigilancia aduanera.
En 2019, cada empleado de la Agencia Tributaria ha obtenido, de media, 622.090 euros en la lucha contra el fraude (no se incluyen los funcionarios en prácticas).
Datos y gráficos relacionados con esta cuestión se encuentran en el Anexo, en el Cuadro nº 9. Índice de desempeñoNueva ventana.
En 2019, la Agencia Tributaria contó con un presupuesto de 1.469,8 millones de euros. El gasto total ascendió a 1.429,4 millones de euros, un 5,6 por ciento más que en 2018. En dicha variación hay que destacar la incidencia de dos factores:
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El más relevante es el incremento producido en el Capítulo 1 “Gastos de personal” debido a la actualización de las retribuciones, fijadas en el Real Decreto-ley 24/2018, de 21 de diciembre; al incremento de gasto en Seguridad Social, debido a las nuevas incorporaciones de efectivos; y a la adecuación de puestos de trabajo, como consecuencia de medidas reorganizativas iniciadas en 2018 y finalizadas en 2019.
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La disminución producida en el Capítulo 6 “Inversiones reales” motivada, especialmente, por la no disponibilidad requerida en el año 2019.
La distribución por capítulos de las obligaciones reconocidas se muestra en el Cuadro nº 10. Distribución del gasto por capítulos Nueva ventana (Anexo).