VII.4.1.5. Resposta de país de destí a l'avís d'investigació

L'autoritat competent del país de destí que reba l'avís d'investigació respondrà com més prompte millor i de manera adequada en funció de la informació de què dispose o que siga capaç d'aconseguir. En primer lloc, procedirà a buscar en els seus propis arxius (registre dels exemplars núm. 4 i núm. 5 del DUA, una segona còpia del DAT o dels manifestos conservats, etc.) o en els del destinatari autoritzat. De vegades, esta investigació podrà conduir al descobriment de la prova original del final del règim que encara no s'ha retornat o que no s'ha arxivat correctament.

En cas que la investigació resulte infructuosa, l'autoritat competent del país de destí es posarà en contacte amb el destinatari (que figura en la declaració de trànsit) o amb la persona, probablement consignada en el TC20 per l'autoritat competent del país de partida, que parega ser el destinatari directe de les mercaderies i els documents, sense que estos s'hagen presentat prèviament en la duana de destí.

No obstant això, si la informació consignada per l'autoritat competent del país de partida en el TC20 o en els documents adjunts resulta insuficient perquè l'autoritat competent del país de destí puga efectuar la investigació, esta última sol·licitarà informació addicional tornant el TC20, una vegada complimentada la casella II, a l'autoritat competent del país de partida, que omplirà la casella III, adjuntarà la informació addicional sol·licitada (en paper) i reenviarà el TC20 a l'autoritat competent sol·licitant del país de destí.

Al seguir els passos del procediment d'investigació esmentats, podran presentar-se els casos següents:

1. Les mercaderies han sigut efectivament presentades en la duana de destí o lliurades al destinatari autoritzat, però :

• la prova de la finalització del règim no ha sigut retornada en el termini fixat (per exemple, devolució de l'exemplar núm. 5 del DUA, una segona còpia del DAT o devolució de la llesta mensual en règim de trànsit aeri/marítim en suport paper).

En este cas, l'autoritat competent del país de destí ha de tornar sense demora la prova a l'autoritat competent del país de partida que haja enviat el TC20, després de complimentar degudament la seua casella IV.

• el destinatari autoritzat no ha tornat a la duana de destí la prova de la finalització del règim malgrat ser obligatori.

En eixe cas, una vegada trobada la prova, l'autoritat competent del país de destí haurà de tornar-la immediatament, juntament amb el TC20 degudament complimentat, a l'autoritat competent del país de partida, després d'haver verificat que el destinatari autoritzat ha subministrat la informació sol·licitada en relació amb la data d'arribada de les mercaderies i l'estat dels precintes i haver registrat i visat la prova. L'autoritat competent del país de destí prendrà les mesures oportunes pel que fa al destinatari autoritzat.

• la prova de la finalització del règim ha sigut enviada, però l'autoritat competent del país de partida no l'ha rebut encara.

En aquell cas, l'autoritat competent del país de destí haurà de tornar la prova a l'autoritat competent del país de partida, amb la casella IV del TC20 degudament complimentada. Esta prova podrà ser bé el document remés per l'autoritat competent del país de partida (exemplar núm. 1 del DUA, una primera còpia del DAT, manifest emés en la duana de partida, etc.) o bé una còpia del document conservat per l'autoritat competent del país de destí (exemplar núm. 4 del DUA, una segona còpia del DAT, manifest presentat en la duana de destí o còpia conservada de la llesta mensual, etc.). Esta autoritat anotarà en l'exemplar la data de l'arribada de les mercaderies i els resultats dels possibles controles i el certificarà.

2. Les mercaderies no han sigut presentades en la duana de destí o no han sigut lliurades a un destinatari autoritzat :

• s'ha produït un canvi en la duana de destí: en aquell cas, la duana de destí efectiu serà la que torne la prova de la finalització del règim a l'autoritat competent del país de partida:
• • si l'autoritat competent del país de la duana de destí declarada ha pogut determinar la duana de destí efectiu, haurà de remetre a esta duana el TC20, en de la qual casella IV figuraran les dades de la duana de destí efectiu, i enviarà una còpia del TC20 a l'autoritat competent del país de partida, per a informació.
  • si l'autoritat competent del país de la duana de destí declarada no ha pogut determinar la duana de destí efectiu, la duana de destí declarada remetrà el TC20, omplint la casella IV, a l'última duana de pas prevista i, si no n'hi hagués, directament a l'autoritat competent del país de partida.
• no s'ha produït cap canvi en la duana de destí (o no es tenen notícies de tal canvi):
  
  • en este cas, si l'autoritat competent del país de destí establix que les mercaderies s'han lliurat directament a un destinatari no autoritzat indicat en el TC20 o a qualsevol altra persona, esta autoritat competent tornarà el TC20 i una còpia de la declaració de trànsit a l'autoritat competent del país de partida. Facilitarà tota la informació pertinent, en un document complementari, si anara necessari, indicant:
    • la identitat del receptor i de totes les persones que puguen estar implicades;
    • la data i les condicions d'entrega directa de les mercaderies, la seua naturalesa i quantitat; i
    • el procediment duaner d'acord amb el qual es van incloure les mercaderies, si escau.
  • si l'autoritat competent del país de destí no pot trobar rastre de les mercaderies, el TC20 es remetrà, complimentat, a l'última duana de pas prevista en la declaració de trànsit. Si no hi haguera una duana de pas, el TC20 es tornarà directament a l'autoritat competent del país de partida (igual que en el segon guió del punt 2).

Quan l'autoritat competent del país de destí envie el formulari TC20 a l'última duana de pas prevista, enviarà també una còpia a l'autoritat competent del país de partida per tal de subministrar-li informació sobre l'estat del procediment d'investigació.