Operació conjunta de l'Agència Tributària i la Guàrdia Civil

• Durant les 19 diligencies d'entrada i registre practicades s'han detingut a 11 persones i huit més són investigades

• Han confiscat set milions d'euros en criptoactivos i sol·licitat el bloqueig d'uns altres 19 milions

6 de febrer de 2025.- L'Agència Tributària i la Guàrdia Civil, amb el suport de Europol, han desarticulat una organització criminal dedicada a realitzar operatives de frau d'IVA en el sector dels hidrocarburs i al blanqueig de capitals, tot això en el marc de la que s'ha denominat operació ‘Quíone’.

L'operació, iniciada per l'Agència Tributària i la Unitat Central Operativa (UCO) de la Guàrdia Civil, es va centrar en la possible instrumentalització d'una de les societats investigades dedicada a acumular quotes defraudades d'IVA. Estos fets van anar informats la Fiscalia Especial contra la Corrupció i la Criminalitat Organitzada, la qual va obrir les oportunes diligencies d'investigació.

Durant l'operació s'han realitzat 19 entrades i registres i un requeriment judicial d'informació. A més, s'ha detingut a 11 persones i huit més han sigut investigades.

En les entrades i registres es va intervindre un gran volum de documentació, nombrosos dispositius informàtics, amb un valor en l'entorn dels 150.000 euros en efectiu, i quatre vehicles de motor.

D'altra banda, quant a criptoactivos, han confiscat set milions d'euros i s'ha sol·licitat el bloqueig de 19 milions d'euros més. També s'han bloquejat una gran quantitat de béns mobles i immobles i de comptes bancaris vinculades a les persones físiques i jurídiques investigades.

Frau de 184 milions en els exercicis fiscals 2021, 2022 i 2023

A estes primeres indagacions, es va sumar l'informe de l'Agència Estatal d'Administració Tributària (AEAT) pel qual es quantifica el frau perpetrat per esta organització criminal a 184 milions d'euros, el qual s'hauria comés en els exercicis fiscals 2021, 2022 i 2023.

Estructura i funcionament de l'organització criminal

L'organització criminal utilitzava un ampli conglomerat empresarial que hauria funcionat de manera coordinada i orquestrada amb la finalitat de perfeccionar el frau. Per fer-ho, usaven empreses merament instrumentals amb les que, a més de procurar-se l'èxit de l'operativa delictiva, dificultaven la seua detecció.

Estes empreses traslladaven facturació i combustible adquirit, simulant tindre una activitat legal. D'altra banda, i dins de la mateixa arquitectura empresarial, es trobaven les societats destinades a acumular quotes de frau, és a dir, de la qual finalitat era no abonar les quotes d'IVA a l'Erari, eludint així el pagament d'este impost.

Totes les empreses utilitzades funcionaven de manera coordinada per part dels dirigents de l'organització criminal, amb una clara unitat d'acció. A més, al capdavant de les societats figuraven, formalment, persones que estaven supeditades a les ordres dels verdaders dirigents i beneficiaris últims d'esta conducta delictiva.

Actuacions i resultats

El 4 de febrer passat, ordenades pel Jutjat Instructor, es van practicar diferents diligencies a les províncies de Madrid, Guadalajara, Barcelona, Zaragoza, Castelló, Alacant i Ciudad Real, desenvolupades per membres de la ONIF, les dependències d'Inspecció de Madrid i Zaragoza i les unitats d'auditoria informàtica, totes de l'Agència Tributària.

Així mateix, han participat per part de la Guàrdia Civil membres de la UCO, donats suport a per unes altres Unitats (Agrupació de Reserva i Seguretat, Unitat Tècnica de Policia Judicial, Servici Cinològic, així com Unitats de les Comandàncies de la Guàrdia Civil territorialment afectades), a més de comptar l'operació amb Europol, que va desplaçar a Espanya una oficina mòbil amb un expert nacional i mitjans tècnics per al suport en el clonat de dispositius informàtics.

La investigació ha sigut dirigida pel Jutjat Central d'Instrucció número 4 de l'Audiència Nacional i la Fiscalia Especial contra la Corrupció i la Criminalitat Organitzada.