- 2016
- IVA Partidas
- DECLARACIONES AGREGADAS
- Importes medios
Declaraciones agregadas: Importes medios
DECLARACIONES AGREGADAS
Declaraciones agregadas: Importes medios
Ejercicio 2016
| IVA 2016 | Base Imponible | Tipo % |
Cuota |
|---|---|---|---|
DECLARANTES | 3.515.091 | ||
RÉGIMEN GENERAL | |||
1.BASES Y CUOTAS | |||
1. Régimen ordinario al 4% | 693.312 | 4 | 27.734 |
Régimen ordinario al 10% | 497.196 | 10 | 49.719 |
Régimen ordinario al 21% | 366.365 | 21 | 76.936 |
2. Operaciones intragrupos al 4% | 8.524.755 | 4 | 340.990 |
Operaciones intragrupos al 10% | 4.660.141 | 10 | 466.015 |
Operaciones intragrupos al 21% | 4.155.336 | 21 | 872.621 |
3. Régimen especial del criterio de caja al 4% | 225.317 | 4 | 9.013 |
Régimen especial criterio de caja al 10% | 124.048 | 10 | 12.405 |
Régimen especial criterio de caja al 21% | 188.856 | 21 | 39.660 |
4. Régimen especial bienes usados al 4% | 17.648 | 4 | 713 |
Régimen especial bienes usados al 10% | 29.106 | 10 | 2.907 |
Régimen especial bienes usados al 21% | 67.573 | 21 | 14.188 |
5. Régimen especial agencias de viajes al 21% | 262.922 | 21 | 55.218 |
6. Adquisiciones intracomunitarias de bienes al 4% | 2.215.399 | 4 | 88.632 |
Adquisiciones intracomunitarias de bienes al 10% | 865.416 | 10 | 86.564 |
Adquisiciones intracomunitarias de bienes al 21% | 646.554 | 21 | 135.773 |
7. Adquisiciones intracomunitarias de servicios al 4% | 181.661 | 4 | 7.259 |
Adquisiciones intracomunitarias de servicios al 10% | 37.202 | 10 | 3.731 |
Adquisiciones intracomunitarias de servicios al 21% | 347.792 | 21 | 73.033 |
8. Iva devengado por inversión del sujeto pasivo | 940.395 | 181.189 | |
9. Modificación de bases y cuotas | -115.820 | -21.158 | |
10. Modificación de bases y cuotas de operaciones intragrupo | -1.149.721 | -160.914 | |
11. Modificación de bases y cuotas por quiebras | -57.722 | -10.815 | |
12. Total bases y cuotas IVA | 565.133 | 99.481 | |
13. Recargo de equivalencia al 0,5% | 589.339 | 0,5 | 2.948 |
Recargo de equivalencia al 1,4% | 180.421 | 1,4 | 2.526 |
Recargo de equivalencia al 5,2% | 86.588 | 5,2 | 4.503 |
Recargo de equivalencia al 1,75% | 86.991.492 | 1,75 | 1.522.352 |
14. Modificación recargo de equivalencia | -20.963 | -624 | |
Modificación recargo de equivalencia por quiebras y suspensiones | -4.992 | -340 | |
15. Total cuotas iva y recargo de equivalencia | 99.676 | ||
2. DEDUCCIONES | |||
Iva deducible operaciones interiores (Bienes corrientes) | 408.261 | 72.001 | |
Iva deducible operaciones interiores (Bienes inversión) | 116.290 | 23.238 | |
Iva deducible operaciones intragrupos (Bienes corrientes) | 5.511.487 | 578.276 | |
Iva deducible operaciones intragrupos (Bienes inversión) | 1.993.461 | 288.311 | |
Iva deducible en importaciones (Bienes corrientes) | 1.520.984 | 267.433 | |
Iva deducible en importaciones (Bienes inversión) | 180.856 | 32.112 | |
Iva deducible intracomunitaria (Bienes corrientes) | 751.256 | 140.166 | |
Iva deducible intracomunitaria (Bienes inversión) | 230.897 | 47.046 | |
Iva deducible intracomunitaria (Servicios) | 346.637 | 71.934 | |
Compensaciones reg. especial agricultura, ganadería y pesca | 441.281 | 50.982 | |
Rectificación de deducciones | -43.759 | -7.804 | |
Rectificación de deducciones por operaciones intragrupo | -669.547 | -50.465 | |
Regularización de inversiones | -2.753 | ||
Regularización por aplicación % definitivo de prorrata | -573 | ||
Suma de deducciones | 94.526 | ||
3. RESULTADO | |||
Resultado Régimen General | 16.528 | ||
RÉGIMEN SIMPLIFICADO | |||
4. IVA DEVENGADO | |||
Suma cuotas derivadas rég. simplificado (Act. no agrícolas, ganaderas y forestales) | 1.679 | ||
Suma cuotas derivadas rég. simplificado (Act. agrícolas, ganaderas y forestales) | 825 | ||
Adquisiciones intracomunitarias de bienes | 1.600 | ||
Iva devengado por inversión del sujeto pasivo | 9.997 | ||
Iva devengado en entrega de activo fijos | 1.428 | ||
Total cuota resultante | 1.773 | ||
5. DEDUCCIONES | |||
Iva soportado en adquisiciones de activos fijos | 2.542 | ||
Regularización de bienes de inversión | 1.206 | ||
Suma deducciones | 2.519 | ||
6. RESULTADO | |||
Resultado régimen simplificado | 1.267 | ||
7. LIQUIDACIÓN ANUAL | |||
Regularización cuotas artic.80.5.5ªLIVA | 6.311 | ||
Suma de resultados | 15.593 | ||
Resultado atribuible a la Admon. Estado | 15.104 | ||
IVA a la importación liquidado en aduana | 2.476.177 | ||
Compensación de cuotas del ejercicio anterior | 5.542 | ||
Resultado de la liquidación | 16.908 | ||
8. RESULTADO DE LAS LIQUIDACIONES | |||
Ingresos | 24.500 | ||
Devoluciones mensuales | 481.691 | ||
Devoluciones mensuales por adquisic. elem. transporte | 3.419 | ||
Compensaciones | 5.383 | ||
Devoluciones anuales | 13.768 | ||
Resultados positivos autoliquidaciones | 2.583.624 | ||
Resultados negativos autoliquidaciones | 709.249 | ||
9. OPERACIONES REALIZADAS EN EL EJERCICIO | |||
Operaciones en régimen general | 481.990 | ||
Operaciones en régimen especial criterio de caja | 211.878 | ||
Entregas intracomunitarias exentas | 1.307.392 | ||
Exportaciones y otras operaciones exentas con derecho a deducción | 1.289.352 | ||
Operaciones exentas sin derecho a deducción | 1.835.671 | ||
Operaciones no sujetas por reglas de localización o inversión sujeto pasivo | 876.807 | ||
Entregas de bienes objeto de instalación o montaje en otros Estados miembros | 723.553 | ||
Operaciones en régimen simplificado | 50.163 | ||
Operaciones régimen general de agricultura, ganadería y pesca | 26.828 | ||
Operaciones de sujetos pasivos acogidos al régimen esp. recargo equivalencia | 125.585 | ||
Operaciones en régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección | 212.195 | ||
Operaciones en régimen especial de Agencias Viajes | 2.017.668 | ||
Entregas de bienes inmuebles y operaciones financieras no habituales | 517.475 | ||
Entregas de bienes de inversión | 104.940 | ||
Total volumen de operaciones | 697.984 | ||
10. OPERACIONES ESPECÍFICAS | |||
Adquisiciones interiores exentas | 86.286 | ||
Adquisiciones intracomunitarias exentas | 797.895 | ||
Importaciones exentas | 1.987.316 | ||
Bases imponibles del IVA soportado no deducible | 96.085 | ||
Operaciones sujetas y no exentas que originan el derecho a la devolución mensual | 12.960.461 | ||
Entregas interiores de bienes devengados por inv. sujeto pasivo por operaciones triangulares | 5.045.537 | ||
Servicios localizados en el territorio de aplicación del impuesto por inversión del sujeto pasivo | 897.249 | ||
Criterio de caja. Entregas de bienes y prestaciones | 112.539 | 23.095 | |
Criterio de caja. Adquisiciones de bienes y servicios | 28.274 | 5.749 |
Notas
Unidad: euros
