- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 11.704 | 4.419 | 3.376 |
| Resultado contable | -560.182 | 373.265 | 290.466 |
| A U M E N T O S | 496.278 | 279.894 | 215.142 |
| Impuesto sobre Sociedades | 94.561 | 89.409 | 82.994 |
| Amort. inmovilizado I+D | 17 | 17 | 17 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.251 | 1.860 | 1.887 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 399.448 | 188.608 | 130.245 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.151 | 687 | 709 |
| Libertad amort.gastos I+D | 53 | 28 | 28 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 644 | 587 | 497 |
| Pymes: libertad amortización | 2.013 | 1.176 | 1.046 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.446 | 925 | 1.046 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.242 | 6.379 | 6.157 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 9.963 | 2.978 | 2.785 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 101.091 | 1.984 | 2.029 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 12.373 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 7 | 7 | 7 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 66 | 66 | 66 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.859 | 5.865 | 4.848 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 839 | 777 | 799 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 5 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 46.965 | 5.063 | 30.239 |
| Revalorizaciones contables | 148 | 0 | 92 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 249 | 60 | 170 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 711 | 387 | 95 |
| Operaciones a plazos | 13.241 | 6.559 | 9.741 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 14.074 | 8.168 | 11.948 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 9 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 18 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 14.208 | 7.948 | 12.386 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 53 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 90.456 | 87.104 | 10.793 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 78 | 68 | 74 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 61.113 | 49.186 | 31.381 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 163 | 163 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 8.760 | 2.375 | 2.991 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 424 | 46 | 297 |
| D I S M I N U C I O N E S | 416.203 | 216.916 | 97.366 |
| Impuesto sobre Sociedades | 140.310 | 2.351 | 1.525 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 246 | 246 | 246 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 76.290 | 75.038 | 25.650 |
| Disminuciones diversas | 199.356 | 139.281 | 69.944 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.229 | 1.116 | 1.056 |
| Libertad amort.gastos I+D | 45 | 42 | 42 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.335 | 4.243 | 3.743 |
| Pymes: libertad amortización | 1.468 | 1.334 | 832 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.816 | 1.573 | 1.217 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.144 | 6.129 | 4.477 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.069 | 1.097 | 549 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 30.932 | 2.436 | 777 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 329 | 226 | 4 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 444 | 441 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 42 | 42 | 42 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.253 | 8.597 | 4.103 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 262 | 245 | 245 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.464 | 2.301 | 2.014 |
| Gts.oper.acciones propias | 2.855 | 184 | 43 |
| Errores contables | 1.951 | 1.291 | 770 |
| Operaciones a plazos | 7.231 | 7.204 | 6.984 |
| Recuperación de valor patrimonial | 156 | 156 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 21.852 | 16.285 | 12.125 |
| Exención por doble imposición internacional | 580 | 568 | 568 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 36 | 36 | 36 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 14.233 | 11.931 | 8.332 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 90.818 | 89.319 | 10.629 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 66.111 | 55.326 | 35.516 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 78 | 68 | 74 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.687 | 1.990 | 1.429 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 252 | 162 | 41 |
| Base imponible | 382.591 | 371.476 | 382.591 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
