- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.723 | 5.083 | 3.121 |
| Resultado contable | 5.723 | 107.255 | 69.539 |
| A U M E N T O S | 56.014 | 29.221 | 42.429 |
| Impuesto sobre Sociedades | 20.448 | 18.588 | 16.503 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.739 | 274 | 1.314 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 326 | 12 | 12 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 33.502 | 10.347 | 24.600 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 383 | 225 | 221 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 1 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19 | 11 | 11 |
| Pymes: libertad amortización | 98 | 60 | 38 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 188 | 53 | 130 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 123 | 70 | 34 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 452 | 408 | 408 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.325 | 3.772 | 3.835 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5 | 5 | 5 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 264 | 128 | 128 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 43 | 22 | 21 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 5.093 | 1.081 | 2.228 |
| Revalorizaciones contables | 13 | 13 | 13 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 63 | 27 | 27 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.276 | 9 | 1.214 |
| Operaciones a plazos | 13.455 | 2.047 | 13.241 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 130 | 28 | 83 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 32 | 3 | 3 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.360 | 682 | 2.201 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 38 | 38 | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.182 | 1.106 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 94 | 94 | 94 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.757 | 465 | 660 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 4 | 0 | 0 |
| D I S M I N U C I O N E S | 39.874 | 28.847 | 12.457 |
| Impuesto sobre Sociedades | 9.151 | 1.364 | 1.425 |
| Amort. inmovilizado I+D | 9 | 9 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 445 | 438 | 431 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 466 | 466 | 466 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 29.913 | 28.727 | 6.133 |
| Disminuciones diversas | -109 | -2.156 | 4.002 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 366 | 331 | 321 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 31 | 31 | 18 |
| Pymes: libertad amortización | 82 | 57 | 30 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 338 | 330 | 246 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 147 | 125 | 54 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 928 | 928 | 928 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.218 | 1.188 | 1.188 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7 | 7 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 11 | 11 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.330 | 927 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | 1 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 23 | 23 | 22 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 869 | 868 | 691 |
| Gts.oper.acciones propias | 338 | 283 | 282 |
| Errores contables | 86 | 86 | 22 |
| Operaciones a plazos | 321 | 321 | 321 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 207 | 193 | 193 |
| Exención por doble imposición internacional | 1 | 1 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 41 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 689 | 689 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 5.211 | 3.131 | 1.970 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.281 | 1.258 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 38 | 38 | 3 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 10.926 | 10.898 | 2.324 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1 | 1 | 1 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.154 | 4.713 | 1.519 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 64 | 50 | 4 |
| Base imponible | 93.366 | 80.591 | 93.366 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
