Cuentas anuales Sociedades: 2011

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Ejercicio 2011

	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	225.060	79.170	55.184
Resultado contable	-2.177.915	6.510.345	5.069.344
A U M E N T O S	6.810.998	4.275.692	3.619.806
Impuesto sobre Sociedades	1.471.676	1.368.241	1.250.679
Amort. inmovilizado I+D	732	693	683
Reinversión de beneficios extraordinarios	10.637	5.429	6.494
Por reserva para inversiones en Canarias	27	27	27
Aumentos diversos	5.327.926	2.901.302	2.361.923
Diferencias entre amortización contable y fiscal	53.925	43.529	43.434
Libertad amort.gastos I+D	5.492	3.315	4.965
Otros supuestos de libertad de amortización	172.184	50.624	23.786
Pymes: libertad amortización	14.117	8.257	7.508
Pymes: amortiz.acelerada	12.508	5.576	5.233
Arrendamiento financiero: régimen especial	65.714	34.120	31.057
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	59	52	52
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	752.754	439.352	334.299
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	628.078	320.491	278.426
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	30.831	28.922	26.755
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	4	0	0
Deducción del fondo de comercio	5.367	398	675
Deducción del intangible de vida útil indefinida	1	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	29.867	25.655	23.459
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	710.350	388.451	371.104
Gastos por donativos y liberalidades	30.492	23.644	21.637
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	182	47	46
Otros gastos no deducibles	468.692	92.859	200.931
Revalorizaciones contables	3.298	2.561	1.736
Aplicación del valor normal de mercado	11.912	7.847	9.459
Ingresos por donaciones por terceros	616	292	97
Errores contables	13.168	5.074	5.043
Operaciones a plazos	130.114	66.086	102.622
Recuperación de valor patrimonial	3.087	2.995	2.977
Otras diferencias ingresos y gastos	103.429	40.045	57.153
Subcapitalización	271	0	0
Gastos no deducibles por reinversión	817	179	202
Exención por doble imposición internacional	26.357	24.158	24.151
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	141.413	124.451	115.244
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	20.308	7.018	19.511
Rég.fiscal valores extranjeros	3.748	3.748	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	639.272	323.071	381.134
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	129.345	88.801	47.946
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	842.918	615.089	26.174
Rég.entidades navieras	8.588	0	8.588
Cooperativas: Fondo de educación y promoción
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	7.551	46	46
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	232.736	124.137	173.939
D I S M I N U C I O N E S	7.011.746	4.841.345	2.592.672
Impuesto sobre Sociedades	1.185.316	139.695	106.409
Amort. inmovilizado I+D	4.821	4.821	4.759
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	14.224	13.970	13.285
Reserva para inversiones en Canarias	624	624	624
Compensaciones de B.I. negativas	1.042.170	903.031	222.817
Disminuciones diversas	4.764.592	3.779.204	2.244.778
Diferencias entre amortización contable y fiscal	65.643	58.036	41.690
Libertad amort.gastos I+D	9.825	7.151	6.378
Otros supuestos de libertad de amortización	860.282	743.388	363.381
Pymes: libertad amortización	46.814	36.861	19.422
Pymes: amortiz.acelerada	28.003	21.825	8.878
Arrendamiento financiero: régimen especial	47.979	30.633	20.563
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	91	91	91
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	587.923	559.349	276.830
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	257.950	153.229	82.147
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	2.313	2.001	2.001
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	723	310	64
Deducción del fondo de comercio	57.096	33.040	26.863
Deducción del intangible de vida útil indefinida	4.353	4.341	3.558
Provisiones y gastos por pensiones	37.612	22.260	22.265
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	907.991	773.876	489.227
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	388	388	388
Revalorizaciones contables	306	291	35
Aplicación del valor normal de mercado	49.215	47.575	46.104
Ingresos por donaciones por terceros	278	276	242
Corrección rentas depreciación monetaria	15.964	14.457	12.598
Gts.oper.acciones propias	3.403	3.165	45
Errores contables	63.147	36.583	9.361
Operaciones a plazos	39.022	32.365	16.915
Recuperación de valor patrimonial	1.429	1.320	1.166
Otras diferencias ingresos y gastos	160.002	114.500	30.472
Exención por doble imposición internacional	162.423	158.028	101.820
Reducción ingresos activos intangibles	55.095	44.140	22.120
Obra benéfico-social cajas	24.300	24.300	24.300
Agrupa.interés económico y UTES	285.348	266.325	246.836
Soc.y fondos capital-riesgo	71	0	0
Valor.bienes y derechos	20.055	17.848	6.241
Rég.fiscal valores extranjeros	149.163	141.304	66.322
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	686.684	407.863	381.615
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	874.357	675.584	27.491
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	129.345	88.801	47.946
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	2.145	2.145	2.145
Cooperativas: Fondo de educación y promoción
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	1.215	1.215	2
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Otras correcciones al resultado	157.016	144.001	58.827
Base imponible	5.874.815	5.770.886	5.874.815

Notas

Unidades: Importe en miles de euros