- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Dimensión: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 39.063 | 18.734 | 12.926 |
| Resultado contable | -195.612 | 878.091 | 658.335 |
| A U M E N T O S | 564.309 | 301.916 | 314.661 |
| Impuesto sobre Sociedades | 184.957 | 166.763 | 149.428 |
| Amort. inmovilizado I+D | 293 | 293 | 158 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.374 | 1.366 | 1.528 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 5.508 | 167 | 5.282 |
 Aumentos diversos | 370.177 | 133.326 | 158.264 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.824 | 1.671 | 1.177 |
| Libertad amort.gastos I+D | 782 | 562 | 427 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.964 | 6.441 | 5.569 |
| Pymes: libertad amortización | 5.270 | 4.024 | 3.003 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.108 | 2.963 | 2.290 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.025 | 4.637 | 4.083 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 13.271 | 2.972 | 2.858 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 71.819 | 2.370 | 3.002 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 320 | 80 | 250 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 62 | 7 | 55 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 702 | 69 | 56 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 30.178 | 13.315 | 13.221 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.799 | 1.679 | 1.743 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 31.033 | 12.164 | 11.706 |
| Revalorizaciones contables | 9 | 4 | 8 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.928 | 2.504 | 3.414 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 7.043 | 732 | 710 |
| Operaciones a plazos | 17.587 | 5.535 | 14.250 |
| Recuperación de valor patrimonial | 84 | 1 | 1 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.889 | 1.088 | 516 |
| Subcapitalización | 3 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 82 | 15 | 19 |
| Exención por doble imposición internacional | 171 | 144 | 144 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.700 | 1.370 | 1.219 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 92 | 0 | 80 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 113.948 | 51.773 | 77.679 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 770 | 535 | 444 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.762 | 7.734 | 1.941 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 6 | 0 | 6 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 264 | 92 | 92 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 57 | 57 | 57 |
| Por otras correcciones al resultado | 16.604 | 8.614 | 7.791 |
| D I S M I N U C I O N E S | 551.449 | 274.367 | 179.649 |
| Impuesto sobre Sociedades | 165.996 | 6.449 | 4.141 |
| Amort. inmovilizado I+D | 57 | 57 | 46 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 8.662 | 8.577 | 8.470 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.898 | 3.898 | 3.799 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 224.952 | 218.491 | 64.078 |
| Disminuciones diversas | 147.884 | 36.896 | 99.116 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.662 | 3.779 | 2.007 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.407 | 1.407 | 854 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 71.628 | 57.064 | 33.541 |
| Pymes: libertad amortización | 18.498 | 17.210 | 8.507 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.294 | 7.239 | 3.989 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.116 | 3.820 | 3.016 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.395 | 1.914 | 752 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 20.594 | 3.623 | 2.449 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 21 | 21 | 14 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 888 | 884 | 796 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 210 | 208 | 87 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 142 | 72 | 72 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.600 | 1.190 | 808 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 14 | 14 | 14 |
| Revalorizaciones contables | 8 | 7 | 7 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 45 | 23 | 6 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 234 | 234 | 5 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.730 | 4.367 | 3.196 |
| Gts.oper.acciones propias | 56 | 35 | 24 |
| Errores contables | 5.085 | 3.233 | 2.382 |
| Operaciones a plazos | 9.319 | 9.285 | 2.102 |
| Recuperación de valor patrimonial | 3 | 3 | 3 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 6.293 | 2.666 | 386 |
| Exención por doble imposición internacional | 6.233 | 6.233 | 130 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.969 | 4.707 | 1.294 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 10.469 | 10.469 | 9.631 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 112.547 | 60.538 | 72.847 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 29.911 | 12.237 | 1.889 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 770 | 535 | 444 |
| Montes vecinales en mano común | 19.607 | 19.571 | 2.051 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 24 | 24 | 24 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 633 | 625 | 625 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 24.599 | 21.274 | 8.632 |
| Base imponible | 729.285 | 714.700 | 729.285 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
