- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 113.650 | 20.495 | 12.380 |
| Resultado contable | 3.240.084 | 6.077.450 | 2.649.429 |
| A U M E N T O S | 2.700.934 | 736.702 | 890.742 |
| Impuesto sobre Sociedades | 390.746 | 310.546 | 299.535 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 621 | 180 | 331 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.024 | 82 | 947 |
 Aumentos diversos | 2.307.544 | 425.895 | 589.929 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.197 | 452 | 675 |
| Libertad amort.gastos I+D | 222 | 4 | 162 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 693 | 541 | 652 |
| Pymes: libertad amortización | 896 | 145 | 62 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 373 | 155 | 142 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.749 | 1.673 | 6.346 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 204 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 384.190 | 7.836 | 10.971 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.423.679 | 262.227 | 407.796 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.310 | 473 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.109 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 630 | 335 | 630 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 29 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8 | 8 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 83.727 | 14.645 | 11.952 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.253 | 2.294 | 2.320 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 1 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 70.239 | 8.056 | 15.317 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 14.340 | 94 | 595 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 144 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.705 | 765 | 342 |
| Operaciones a plazos | 6.615 | 475 | 5.302 |
| Recuperación de valor patrimonial | 203 | 0 | 51 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 20.631 | 269 | 1.017 |
| Subcapitalización | 39 | 1 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 8 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 409 | 24 | 24 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 377 | 218 | 218 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 68.640 | 68.443 | 68.455 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 10.542 | 1.198 | 340 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 16.500 | 5.280 | 4.550 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.413 | 824 | 99 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 27.348 | 7.817 | 327 |
| Rég.entidades navieras | 13.441 | 0 | 13.441 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 5 | 2 | 2 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 9 | 9 | 9 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 133.138 | 41.626 | 38.131 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.662.169 | 3.564.361 | 383.758 |
| Impuesto sobre Sociedades | 499.596 | 145.165 | 87.114 |
| Amort. inmovilizado I+D | 187 | 185 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 296 | 294 | 288 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.928 | 1.928 | 1.849 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 487.920 | 480.292 | 41.208 |
| Disminuciones diversas | 3.672.240 | 2.936.497 | 253.299 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 756 | 435 | 186 |
| Libertad amort.gastos I+D | 15.831 | 15.831 | 2 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 11.341 | 11.036 | 10.111 |
| Pymes: libertad amortización | 807 | 544 | 222 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 397 | 333 | 225 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.384 | 1.536 | 967 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 16.653 | 12.151 | 7.389 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 425.480 | 122.531 | 17.152 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 403 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 9.032 | 3.944 | 3.103 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.448 | 421 | 377 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.018 | 549 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 115 | 38 | 38 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 33.770 | 23.440 | 7.387 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 76 | 48 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.846.208 | 1.749.982 | 338 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 56 | 10 | 4 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.975 | 1.531 | 1.417 |
| Gts.oper.acciones propias | 377 | 94 | 33 |
| Errores contables | 1.385 | 763 | 532 |
| Operaciones a plazos | 3.027 | 3.027 | 3.014 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.925 | 1.925 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 39.205 | 19.771 | 8.501 |
| Exención por doble imposición internacional | 851.115 | 800.049 | 53.728 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 303 | 303 | 2 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 42.542 | 581 | 285 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 4.916 | 1.653 | 423 |
| Valor.bienes y derechos | 106.497 | 96.214 | 96.214 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 502.189 | 469.129 | 19.236 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 15.171 | 7.046 | 2.443 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 27.723 | 12.825 | 355 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.413 | 824 | 99 |
| Montes vecinales en mano común | 217 | 217 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 12.322 | 0 | 12.322 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 78 | 67 | 67 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 9 | 9 | 9 |
| Otras correcciones al resultado | 170.305 | 57.423 | 48.346 |
| Base imponible | 3.115.406 | 3.086.417 | 3.115.406 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
