- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
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- Crédito por Dimensión de empresa
Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Pequeña
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Ajustes al resultado contable
Crédito
Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Pequeña
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total |
|---|---|
| Número de empresas | 132 |
| Resultado contable | 1.536.230 |
| A U M E N T O S | 1.406.140 |
| Impuesto sobre Sociedades | 280.323 |
| Aumentos diversos | 1.125.816 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.345 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 7.995 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 28 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 744 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 868 |
| Pymes: libertad amortización | 40 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 261 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 41 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 719.594 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 93 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 27.368 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 210.817 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.981 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 50 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 11.799 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1.263 |
| Otros gastos no deducibles | 3.402 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.354 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 954 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 |
| Errores contables | 442 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 90.880 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 749 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 630 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 41 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 91 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 254 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 40.728 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.784.109 |
| Impuesto sobre Sociedades | 293.186 |
| Disminuciones diversas | 2.231.784 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.985 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 21 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 12 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.740 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 11 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 34 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 725.584 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.456 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 30 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.133 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 266.413 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.141 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 305 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 44 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 |
| Errores contables | 10 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 13.534 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 30.110 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.069 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.812 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 4.984 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 350.200 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 31.307 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 5.259 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 781.588 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 417.400 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 173.850 |
| Base imponible positiva | 1.056.928 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
