Societats WEB: Accés, tramitació del model 200 i versió Societats WEB Open

Presentació model 200 en nom de tercers

El "Servei tramitació de declaració (Societats WEB)" permet la confecció i presentació electrònica del model 200. L'accés és comú tant per actuar en nom propi com per a actuar en nom de tercers (col·laborador social o apoderat).

Una vegada seleccionat el certificat electrònic o autenticat mitjançant Cl@ve Mòbil (només persones físiques), es mostra la finestra "Dades Identificatives ", en què cal introduir el NIF i els cognoms i nom o raó social del declarant.

A continuació prem "Acceptar" per accedir al model 200 i complimentar la declaració. Si ja disposes d'un fitxer del model 200, que compleix amb el disseny de registre publicat, prem "Importar" i selecciona l'arxiu.

En aquest moment, l'aplicació validarà si el titular del certificat està autoritzat per actuar en nom del declarant consignat: si no és col·laborador social i no està apoderat pel titular, s'obtindrà el missatge d'error"L'usuari autenticat no està autoritzat a realitzar aquest tràmit per al declarant", impedint l'accés al formulari o la importació del fitxer.

Després de prémer "Acceptar", poden aparèixer les següents opcions:

• "Continuar sessió": si la persona col·laboradora o apoderada ha guardat prèviament una sessió per al NIF declarant, pot prémer "Continuar" per recuperar les dades i seguir treballant amb la declaració. No és necessari seleccionar cap fitxer ja que l'última declaració queda guardada en el servidor.

• "Modificar declaració": si es detecta que ja hi ha una declaració presentada per a aquell NIF dirigeix a la pàgina de caràcters de la declaració i recupera la declaració presentada amb la finalitat de presentar una declaració complementària.

• "Nova declaració": si es vol començar una declaració des de zero per a aquell NIF.

• "Importar": permet importar un fitxer del model 200 (mateixa funció que el botó "Importar" de la finestra anterior). El botó Importar d'aquesta segona finestra només apareix si s'accedeix en nom propi o amb apoderament. Els col·laboradors socials hauran d'utilitzar el botó "Importar" de la finestra anterior "Dades identificatives ".

Quan es genera una nova declaració, s'accedeix a la pàgina "Caràcters de la declaració". Selecciona les opcions que corresponguin en els apartats "Tipus d'entitat", "Règims aplicables", "Altres caràcters", l'"Import net del volum de negoci..." que determinarà l'aplicació de la Tributació mínima i, "Període impositiu".

L'apartat"Import net del volum de negoci dels dotze mesos anteriors a la data d'inici del període impositiu" és d'emplenament obligatori. Per al cas d'entitats cooperatives quan aquest sigui, com a mínim, de 20 milions d'euros has d'indicar el tram que correspongui.

Els caràcters seleccionats i el període impositiu condicionaran la resta de la declaració. Una vegada seleccionats prem "Aplicar".

Després de prémer "Aplicar" no podran modificar-se de manera general els caràcters de la declaració. No obstant això, disposaràs del botó "Modificar caràcters"amb el que sí es podran modificar alguns d'ells (els indicats en el text contigu).

A continuació, per a determinades entitats se sol·licitarà informació sobre Estats de comptes.

Abans d'accedir a la declaració, una nova finestra permet importar un fitxer XML per incorporar dades comptables. Prem el botó "Triar fitxer (XML )" per escollir l'arxiu o "Continuar sense importar dades comptables" per prosseguir amb l'emplenament de la declaració.

Cal tenir en compte que aquesta importació és opcional i automàtica per a la informació relativa al balanç, al compte de pèrdues i guanys i a l'estat de canvis en el patrimoni net. Podrà realitzar-se per a entitats sotmeses a les normes de comptabilitat del Banc d'Espanya, entitats asseguradores, institucions d'inversió col·lectiva, societats de garantia recíproca, i les no sotmeses a normativa específica.

En cas d'importar un fitxer XML amb les dades comptables, si no conté errors i les dades que conté són compatibles amb els que s'han establert en el registre de caràcters i estat de comptes en l'alta de declaració, es mostrarà el botó "Continuar amb la importació de dades comptables".

A continuació, accediràs a la primera pàgina "Caràcters de la declaració" i s'activarà a la part inferior el botó "Modificar caràcters", amb què només es podran modificar els caràcters indicats.

A la part superior apareixerà l'encaix amb les diferents funcionalitats de Societats WEB.

Si el titular és persona jurídica i el període impositiu coincideix amb l'any natural (01-01-2023 a 31-12-2023) es traslladaran automàticament les dades fiscals al model 200. Prem "Dades fiscals "per comprovar les dades fiscals que s'han traslladat a la declaració.

Per consultar les dades fiscals del titular que consten a l'Agència Tributària, prem el botó "Veure dades fiscals ".

Per localitzar les diferents pàgines de la declaració pots utilitzar el botó "Apartats" de la barra superior o les fletxes per navegar entre les seves pàgines.

Pots també buscar caselles específiques pel seu número identificador o pel concepte.

Durant l'emplenament de la declaració pots comprovar si supera les validacions mitjançant el botó "Validar declaració". Es mostraran els avisos, advertències i errors detectats. Els errors han de ser corregits per poder presentar la declaració mentre que les advertències i avisos permeten continuar amb l'enviament, encara que convé revisar-los. Per facilitar la seva correcció, al costat de la descripció, es mostrarà el botó que dirigeix directament a la casella o apartat corresponent.

Les advertències informen d'un possible error o omissió advertint de què podria requerir-se la seva esmena mitjançant requeriment per part de l'Agència Tributària.

El missatge "No existeixen errors" amb un check de color verd indica que la declaració és correcta i pot presentar-se.

És recomanable salvar les dades periòdicament amb el botó "Guardar". No es valida si existeixen errors per la qual cosa pot utilitzar-se en qualsevol moment. La declaració s'emmagatzema en els servidors de l'AEAT i podrà recuperar-se mitjançant el botó "Continuar sessió" en accedir novament a Societats WEB. Tingui en compte que si ja existeix una declaració gravada en prémer Guardar" se sobreescriurà i es conservarà en el servidor les dades d'aquesta última.

També pots generar un fitxer de la declaració ajustat al disseny de registre i vàlid per a la seva presentació des de l'opció"Exportar" que es mostrarà després de prémer "Presentar declaració" en les declaracions que suposen un ingrés o una devolució. Per tant s'exigeix que la validació sigui correcta i escollir la ubicació en local en la que es conservarà el fitxer.200 que es genera.

Si la declaració no té document d'ingrés / devolució, el botó "Exportar" apareixerà directament en l'encaix superior.

A més, Societats WEB permet l'obtenció d'una"Vista prèvia" de la declaració en PDF per poder revisar les dades en paper, tenint en compte que no es podrà utilitzar per a la presentació, com indica la marca d'aigua impresa.

Finalment, prem "Presentar declaració" per revisar les dades bancàries i seleccionar el tipus de declaració. Per finalitzar la presentació, prem "Signar i Enviar". La declaració queda presentada i es genera un document PDF en pantalla amb una còpia de la mateixa.

Com a novetat, tens la possibilitat de domiciliar l'import en comptes pertanyents a entitats no col·laboradores en la gestió recaptatòria estatal que es trobin dins la Zona SEPA i només quan la data fi del període impositiu sigui 31/12/2023; la domiciliació bancària podrà realitzar-se des del dia 1 de juliol fins al 22 de juliol de 2024, tots dos inclosos.