Model 361 - Ajuda tècnica

Alta de sol·licituds del model 361

Per realitzar la sol·licitud de la devolució de l'IVA suportat en el territori d'aplicació de l'Impost per empresaris o professionals establerts en tercers països amb els que existeixi reciprocitat, accedeix al model 361 en la Seu electrònica i identifica't amb certificat o DNI electrònic.

A continuació, marca el motiu de la presentació.

La sol·licitud es realitzarà a través d'un representant nomenat pel sol·licitant, o bé, si l'activitat està acollida a OSS, podrà fer-ho el sol·licitant en nom propi. En aquest últim cas, hauràs de marcar l'opció corresponent.

1. Identificació del sol·licitant

Selecciona el país de la seu de l'entitat sol·licitant, així com el número d'identificació fiscal (TIN) i els cognoms i nom o la raó social.

Si pertany a un grup d'entitats a l'efecte d'IVA o tribut anàleg al país de la seu, marca la casella i complimenta les dades.

Aporta un telèfon i un correu electrònic de contacte, així com la direcció completa de l'entitat sol·licitant. Selecciona en el desplegable la CNAE de l'empresa i indica el percentatge de l'IVA suportat, deduïble en l'activitat desenvolupada.

2. Representant i poder de representació

Si el sol·licitant està acollit al OSS i actua en nom propi, es traslladaran les dades del sol·licitant a l'apartat del representant.

Si el sol·licitant no està acollit al OSS, és obligatori que la presentació es realitzi mitjançant un representant nomenat pel sol·licitant i resident a Espanya.

Per continuar amb l'emplenament, utilitza les fletxes per moure't per les diferents pàgines del formulari.

3. Devolució sol·licitada

Indica el període i l'any de la sol·licitud. L'import sol·licitat s'autocalcularà amb les operacions que incloguis més endavant.

4. Dades bancàries

Indica el nom del titular del compte i si es tracta del propi sol·licitant o d'un representant amb poder de cobrament.

Selecciona si es tracta d'un IBAN o d'un compte bancari NO ANAVEN.

Si és un IBAN, indica-ho en la casella corresponent al "Codi del compte bancari ".

Si es tracta d'un compte bancari NO ANAVEN, complimenta a més el codi SWIFT-BIC.

5. Declaració del sol·licitant

A continuació, marca les caselles que reflecteixen la situació i circumstàncies del sol·licitant. Ten en compte que les caselles a) i e) són obligatòries; les caselles b) i c) són excloents i has de marcar una de les dos; si marques la c) hauràs de consigar el número d'identificació en OSS; la casella d) no és obligatòria.

6. Documentació adjunta

Adjunta la documentació requerida. Per fer-ho, hauràs de presentar per registre cada document sol·licitat de forma independent.

Pots aportar la documentació des de les gestions del model 361 en la Seu electrònica.

O directament des del propi formulari, prement en "Tràmit de registre" accediràs també al Registre Telemàtic.

Complimenta les dades requerides i adjunta el document que correspongui. Una vegada signada i enviada la sol·licitud, obtindràs un rebut de presentació amb el nombre d'assentament registral associat al document.

A continuació, indica el número de registre electrònic (RGE) de cada document en la casella corresponent del formulari.

Recorda que pots utilitzar el botó "Validar declaració" per comprovar si existeix algun error fins al moment.

El formulari té un temps d'espera per inactivitat, per la qual cosa és convenient que vagis guardant periòdicament les dades introduïdes amb el botó "Guardar". Aquesta opció permet emmagatzemar les dades consignades fins al moment en el servidor de l'AEAT, encara que no estigui validat (pot contenir errors o estar incomplet). Si ja existeix una declaració guardada anteriorment, se sobreescriurà. 

Podràs recuperar les dades guardades en accedir novament al formulari i prement sobre el botó "Carregar".

NOTA : les opcions de "Guardar" i "Carregar" només funcionaran quan es complimenta el NIF del sol·licitant, però no en els casos de sol·licitants que no aportin NIF i només s'identifiquen amb un País + TIN o N IVA.

Després de complimentar tota la informació i aportar la documentació corresponent, des de la pestanya d'"Apartats"o amb les fletxes de navegació, passa a la pàgina 3 per incloure les diferents operacions.

7. Llista d'operacions

Pots incloure les diferents operacions de forma manual amb les funcions de l'encaix situada a la part superior, des de la qual pots donar d'alta, baixa i navegar entre els diferents registres o operacions. Per donar d'alta una nova operació, prem en la icona "Nova registre".

Complimenta les dades de cada operació. Recorda que els camps marcats amb asterisc són obligatoris.

Una vegada complimentades les dades, torna al llistat de les operacions. Els imports sol·licitats en les diferents operacions, es traslladaran a l'apartat 3, "Devolució sol·licitada".

També pots importar les operacions mitjançant un fitxer que segueixi l'estructura i format de dades especificat. En aquesta ajuda es pot consultar el document amb l'estructura del fitxer i exemples de fitxer d'importació d'operacions.

Fes clic a "Importar", localitza i selecciona el fitxer amb les operacions.

Ten en compte que, una vegada que imports el fitxer, s'esborraran totes les operacions que poguessis haver introduït anteriorment.

Una vegada importat el fitxer, en cas que existeixin errors, es mostrarà el llistat dels mateixos, indicant la línia del fitxer en la que està l'error i el camp en la que es troba cada error i la seva descripció; si la llista és molt llarga estarà paginada.

Si no hi ha cap error, es mostrarà una confirmació de què no s'han detectat errors i en la pàgina 3 del formulari, apareixerà el llistat amb totes les operacions, que podràs veure i editar mitjançant els botons de la part superior. A més, els imports sol·licitats en les diferents operacions, es traslladaran a l'apartat 3, "Devolució sol·licitada".

No obstant això, el fet que no hagi hagut errors d'importació no implica que les dades siguin vàlids, podent aparèixer errors o advertències relacionades amb les operacions en validar la sol·licitud o en intentar presentar-la.

Prem "Validar declaració" per comprovar totes les dades i, si no existeixen errors, prem "Signar i Enviar" per presentar la sol·licitud.

Es mostrarà una pàgina de resposta amb un PDF incrustat, que podràs guardar o imprimir i que conté un primer full amb la informació de la presentació (dia i hora de la presentació, número de registre, codi segur de verificació, nombre de justificant, via d'entrada i dades del presentador), així com la declaració presentada.