2.2. Plantilla i pressupost

Per al compliment de la seva missió, l'Agència Tributària comptava, a 31 de desembre de 2018, amb una plantilla de 24.939 persones, un 0,85 per cent menys que el 2017, de les quals el 53,10 per cent són dones i el 46,90 per cent homes, amb una edat mitjana de 52,16 anys (1,07 anys més que el 2017). En aquestes xifres s'inclouen 90 funcionaris en pràctiques.

L'organització de l'Agència Tributària basa la seva gestió en l'alta especialització i qualificació dels professionals que la integren, així com en la utilització intensiva de les noves tecnologies.

En els quadres de l'Annex que s'enumeren a continuació, es reflecteixen les principals xifres relatives a la plantilla de l'Agència Tributària:

Quadre núm. 4. Plantilla total Nou finestra

Gràfic núm. 5. Distribució entre Serveis centrals i Serveis territorials 2017-2018 Nova finestra

Gràfic núm. 6. Distribució per àrees 2017-2018 Nova finestra

Gràfic núm. 7. Distribució per subgrups 2017-2018 Nova finestra

Gràfic núm. 8. Distribució per sexes 2017-2018 Nova finestra

El desenvolupament de la funció de prevenció i lluita contra el frau tributari i duaner de l'Agència Tributària es fonamenta a la feina dels seus empleats. S'ha confeccionat un índex d'acompliment per mesurar l'aportació, en termes mitjans, de cada empleat de l'Agència Tributària als resultats de la lluita contra el frau, és a dir, els euros obtinguts en la lluita contra el frau, de mitjana, per cada empleat de l'Agència Tributària. Es calcula a través de la ràtio Resultats/Personal :

• En el numerador s'inclouen els resultats recaptatoris obtinguts cada any en la lluita contra el frau tributari i duaner.
• En el denominador s'inclou el número total d'empleats públics de l'Agència Tributària a 31 de desembre de cada any, exclosos els funcionaris en pràctiques. Tingui-se en compte que, a més de la lluita contra el frau, l'Agència Tributària té entre els seus objectius la informació i assistència al contribuent, la gestió recaptatòria, duanes i vigilància duanera.

El 2018, cada empleat de l'Agència Tributària ha obtingut, de mitjana, 591.846 euros en la lluita contra el frau (no s'inclouen els funcionaris en pràctiques).

Dades i gràfics relacionats amb aquesta qüestió es troben en l'Annex, en el Quadre núm. 9. Índex d'acompliment Nova finestra.

El 2018, l'Agència Tributària va comptar amb un pressupost de 1.383,5 milions d'euros. La despesa total va ascendir a 1.354,0 milions d'euros, un 5 per cent més que el 2017. En aquesta variació cal destacar la incidència de dos factors:

• El més rellevant és l'increment produït en el Capítol 1 “Despeses de personal” a causa de mesures reorganizativas, el Pla especial d'Intensificació d'Actuacions o l'actualització retributiva establerta en els PGE per a 2018.

• La disminució produïda en el Capítol 6 “Inversions reals” com a conseqüència de la demora en la tramitació d'expedients i l'ajornament d'uns altres per les limitacions fixades per a aquest Capítol en l'Acord del Consell de Ministres de 29 de desembre de 2017 pel qual es van fixar els criteris de la pròrroga pressupostària, limitacions que van estar vigents fins a l'aprovació dels PGE per a 2018 el 3 de juliol.

La distribució per capítols de les obligacions reconegudes es mostra en el  Quadre núm. 10. Distribució de la despesa per capítols Nou finestra.