2.2. Plantilla i pressupost

Per al compliment de la seva missió, l'Agència Tributària comptava, a 31 de desembre de 2021, amb una plantilla de 25.677 persones, de les quals el 53,09% són dones i el 46,91% homes, amb una edat mitjana de 51,51 anys. En aquestes xifres no s'inclouen els funcionaris en pràctiques (per no haver cap computable com a tal).

L'organització de l'Agència Tributària basa la seva gestió en l'alta especialització i qualificació dels professionals que la integren, així com en la utilització intensiva de les noves tecnologies.

En els quadres de l'Annex que s'enumeren a continuació, es reflecteixen les principals xifres relatives a la plantilla de l'Agència Tributària:

Quadre núm. 4. Plantilla total Nou finestra

Gràfic núm. 5. Distribució entre Serveis centrals i Serveis territorials 2020-2021 Nova finestra

Gràfic núm. 6. Distribució per àrees 2020-2021 Nova finestra

Gràfic núm. 7. Distribució per subgrups 2020-2021 Nova finestra

Gràfic núm. 8. Distribució per sexes 2020-2021 Nova finestra

El desenvolupament de la funció de prevenció i lluita contra el frau tributari i duaner de l'Agència Tributària es fonamenta a la feina dels seus empleats. S'ha confeccionat un índex d'acompliment per mesurar l'aportació, en termes mitjans, de cada empleat de l'Agència Tributària als resultats de la lluita contra el frau, és a dir, els euros obtinguts en la lluita contra el frau, de mitjana, per cada empleat de l'Agència Tributària. Es calcula a través de la ràtio Resultats/Personal :

• En el numerador s'inclouen els resultats recaptatoris obtinguts cada any en la lluita contra el frau tributari i duaner.

• En el denominador s'inclou el número total d'empleats públics de l'Agència Tributària a 31 de desembre de cada any, exclosos els funcionaris en pràctiques. Tingui-se en compte que, a més de la lluita contra el frau, l'Agència Tributària té entre els seus objectius la informació i assistència al contribuent, la gestió recaptatòria, duanes i vigilància duanera.

El 2021, cada empleat de l'Agència Tributària ha obtingut, de mitjana per empleat públic, 658.021 euros en la lluita contra el frau (no s'inclouen els funcionaris en pràctiques).

Dades i gràfics relacionats amb aquesta qüestió es troben en l'Annex, en el Quadre núm. 9. Índex d'acompliment Nova finestra.

El 2021, l'Agència Tributària va comptar amb un pressupost de 1.535,4 milions d'euros. La despesa total va ascendir a 1.509,7 milions d'euros, un 0,7% més que el 2020. En aquesta variació cal destacar la incidència de diversos factors:

• El més rellevant és l'increment produït en el Capítol 1 “Despeses de personal” degut tant a l'actualització de les retribucions, fixades en la Llei 11/2020, de 30 de desembre; com a l'increment d'efectius.

• En el Capítol 2 “Despeses corrents” cal subratllar la minoració de la despesa en energia elèctrica, deguda a les mesures adoptades pel Govern per tal de pal·liar l'impacte de la pujada dels preus de l'electricitat, i la minoració de les despeses derivades de la reestructuració d'alguns serveis en l'àmbit de l'assistència al contribuent.

• En el Capítol 6 “Inversions reals”, l'element essencial és el seu increment en 11,1 milions d'euros, a causa de la pròrroga pressupostària aplicada el 2020.

La distribució per capítols de les obligacions reconegudes es mostra en el Quadre núm. 10. Distribució de la despesa per capítols Nou finestra  (Annex).