2.2. Plantilla i pressupost

Per al compliment de la seva missió, l'Agència Tributària comptava, a 31 de desembre de 2022, amb una plantilla de 25.909 persones, de les quals el 53,19% són dones i el 46,81% homes, amb una edat mitjana de 50,95 anys. En aquestes xifres no s'inclouen els funcionaris en pràctiques. 

L'organització de l'Agència Tributària basa la seva gestió en l'alta especialització i qualificació dels professionals que la integren, així com en la utilització intensiva de les noves tecnologies.

En els quadres de l'Annex que s'enumeren a continuació, es reflecteixen les principals xifres relatives a la plantilla de l'Agència Tributària:

Quadre núm. 4. Plantilla total Nou finestra

Gràfic núm. 5. Distribució entre Serveis centrals i Serveis territorials 2021-2022 Nova finestra

Gràfic núm. 6. Distribució per àrees 2021-2022 Nova finestra

Gràfic núm. 7. Distribució per subgrups 2021-2022 Nova finestra

Gràfic núm. 8. Distribució per sexes 2021-2022 Nova finestra

El desenvolupament de la funció de prevenció i lluita contra el frau tributari i duaner de l'Agència Tributària es fonamenta a la feina dels seus empleats. S'ha confeccionat un índex d'acompliment per mesurar l'aportació, en termes mitjans, de cada empleat de l'Agència Tributària als resultats de la lluita contra el frau, és a dir, els euros obtinguts en la lluita contra el frau, de mitjana, per cada empleat de l'Agència Tributària. Es calcula a través de la ràtio Resultats/Personal:

• En el numerador s'inclouen els resultats recaptatoris obtinguts cada any en la lluita contra el frau tributari i duaner.

• En el denominador s'inclou el número total d'empleats públics de l'Agència Tributària a 31 de desembre de cada any. Tingui-se en compte que, a més de la lluita contra el frau, l'Agència Tributària té entre els seus objectius la informació i assistència al contribuent, la gestió recaptatòria, duanes i vigilància duanera.

El 2022, cada empleat de l'Agència Tributària ha obtingut, de mitjana per empleat públic, 643.598 euros en la lluita contra el frau.

Dades i gràfics relacionats amb aquesta qüestió es troben en l'Annex, en el Quadre núm. 9. Índex d'acompliment Nova finestra.

El 2022, l'Agència Tributària va comptar amb un pressupost de 1.631,3 milions d'euros. La despesa total va ascendir a 1.591,8 milions d'euros, un 5,4% més que el 2021. En aquesta variació cal destacar la incidència de diversos factors:

• El més rellevant és l'increment produït en el Capítol 1 “Despeses de personal” a causa de l'actualització de les retribucions, fixades en el Reial Decret llei 18/2022, de 18 d'octubre.

• En el Capítol 2 “Despeses corrents” cal subratllar l'augment de la despesa derivada del nou contracte de servei de manteniment i varades de la flota marítima del Departament de Duanes i Impostos Especials, i de l'augment de la despesa en combustibles, derivat de la pujada dels preus dels carburants el 2022.

• En el Capítol 6 “Inversions reals”, l'element essencial és el seu increment en el Departament d'Informàtica Tributària, a causa del subministrament d'un nou model de lloc de treball basat en dispositiu únic.

La distribució per capítols de les obligacions reconegudes es mostra en el Quadre núm. 10. Distribució de la despesa per capítols  Nou finestra  (Annex).