2021. Des de l'1 de juliol
Saltar índex de la informacióOperacions en l'exercici
Els camps inclosos en tipus de factura, tipus d'operació i clau de règim especial es poden consultar en el document "Blocs Funcionals"
| CASELLA | LLAA | DADES SII | LR | TIPUS FACTURA | TIPUS OPERACIÓ | CLAU RREE |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 80 | OPERACIONS EN RÈGIM GENERAL. SUMATORI CASILLAS 01 04 07 I 14 DE TOTS ELS PERÍODES. Puntualitzar que de la casella 14 només s'ha d'obtenir el sumatori dels imports que procedeixin del LRFE. | BI d'operacions amb clau 01, 11, 12, 13, 15 i 16 i amb data d'operació i si no data d'expedició en la factura corresponents a l'exercici. | LRFE | F1 F2 F4 | S1 S3 | 01 11 12 13 15 16 |
| BI d'operacions amb clau 01, 11, 12, 13, 15 i 16 i amb període de liquidació en la factura corresponents a l'exercici i sense tenir en compte les factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero o nul. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S1 S3 (AMB QUOTA) | 01 11 12 13 15 16 | ||
| Factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero/nul BI d'operacions amb clau 01, 11, 12, 13, 15 i 16 i amb període de liquidació en la factura corresponents a l'exercici menys la base rectificada continguda a cadascuna d'elles. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S1 S3 (AMB QUOTA) | 01 11 12 13 15 16 | ||
| En S1 + S3 (només les línies amb quota) del LRFE amb data d'operació i si no data d'expedició durant el període autoliquidat, sumar les BI factures emeses no identificades amb R i que tinguin quota negativa amb FO /FEX durant el període autoliquidat. | LRFE | F1 F2 F4 <0 | S1 S3 (AMB QUOTA) | 01 11 12 13 15 16 | ||
| 81 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 93 | ENTREGUES INTRACOMUNITÀRIES EXEMPTES. SUMATÒRIA CASELLA 59 DE TOTS ELS PERÍODES | BI/Import exempt factures LRFE Operacions subjectes i exemptes per causa art. 25 (E5), amb data d'operació i si no data d'expedició en la factura corresponent al període d'autoliquidació. | LRFE | F1 F2 F4 | ENTREGUES I PRESTACIONS. EXEMPTA | O1 15 16 |
| BI/Import exempt factures LRFE Operacions subjectes i exemptes per causa art. 25 (E5) amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació, sense tenir en compte les factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero o nul. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGUES I PRESTACIONS. EXEMPTA | O1 15 16 | ||
| Factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero/nul BI/Import exempt factures LRFE operacions subjectes i exemptes per causa art. 25 (E5) amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació menys la base rectificada continguda a cadascuna d'elles. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGUES I PRESTACIONS. EXEMPTA | O1 15 16 | ||
| BI/Import exempt factures del LRFE Entregues de béns subjectes i exemptes amb motiu exempció "uns altres"(E6) o sense posar res en la casella causa quan el NIF del destinatari sigui un NIF IVA vàlid, amb data d'operació i si no data d'expedició en la factura corresponent al període d'autoliquidació. | LRFE | F1 F2 F4 | ENTREGUES DE BÉNS. EXEMPTA | O1 15 16 | ||
| BI/Import exempt factures del LRFE entregues de béns subjectes i exemptes amb motiu exempció "uns altres" (E6) o sense posar res en la casella causa quan el NIF del destinatari sigui un NIF IVA vàlid, amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació, sense tenir en compte les factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero o nul. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGUES DE BÉNS. EXEMPTA | O1 15 16 | ||
| Factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero/nul BI/Import exempt factures del LRFE Entregues de béns subjectes i exemptes amb motiu exempció "uns altres"(E6) o sense posar res en la casella causa quan el NIF del destinatari sigui un NIF IVA vàlid, amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació menys la base rectificada continguda a cadascuna d'elles. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGUES DE BÉNS. EXEMPTA | O1 15 16 | ||
| Import no subjecto per regles de localització de prestacions de serveis en les que el NIF del destinatari sigui un NIF IVA vàlid, amb data d'operació i si no data d'expedició en la factura corresponent al període d'autoliquidació. | LRFE | F1 F2 F4 | PRESTACIONS DE SERVEIS.NO SUBJECTA | 01 11 12 13 15 16 | ||
| Import no subjecto per regles de localització de prestacions de serveis en les que el NIF del destinatari sigui un NIF IVA vàlid, amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació, sense tenir en compte les factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero o nul. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | PRESTACIONS DE SERVEIS.NO SUBJECTA | 01 11 12 13 15 16 | ||
| Factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero/nul Import no subjecto per regles de localització de prestacions de serveis en les que el NIF del destinatari sigui un NIF IVA vàlid, amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació menys la base rectificada continguda a cadascuna d'elles. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | PRESTACIONS DE SERVEIS.NO SUBJECTA | 01 11 12 13 15 16 | ||
| 94 | EXPORTACIONS I ALTRES OPERACIONS EXEMPTES AMB DRET A DEDUCCIÓ. SUMATÒRIA CASELLA 60 DE TOTS ELS PERÍODES | BI/Import exempt de les factures registrades com subjectes i exemptes identificades amb article 21 (E2), 22 (E3), 23 I 24 (E4) així com motiu d'exempció"uns altres" (E6) o sense posar res en la casella "causa", amb data d'operació i si no data d'expedició en la factura corresponent al període d'autoliquidació. No s'inclouen les operacions de la línia 7. | LRFE | F1 F2 F4 | ENTREGUES I PRESTACIONS. EXEMPTA | O1 02 16 |
| BI/Import exempt de les factures registrades com subjectes i exemptes identificades amb article 21 (E2), 22 (E3), 23 I 24 (E4) així com motiu d'exempció"uns altres" (E6) o sense posar res en la casella "causa", amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació i sense tenir en compte les factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero o nul. No s'inclouen les operacions de la línia 8. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGUES I PRESTACIONS. EXEMPTA | O1 02 16 | ||
| Factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero/nul BI/Import exempt de les factures registrades com subjectes i exemptes identificades amb article 21 (E2), 22 (E3), 23 I 24 (E4) així com motiu d'exempció"uns altres" (E6) o sense posar res en la casella "causa", amb data de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació menys la base rectificada continguda a cadascuna d'elles no s'inclouen les operacions de la línia 9. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | ENTREGUES I PRESTACIONS. EXEMPTA | O1 02 16 | ||
| BI de factures amb clau 02 que constin com subjectes i no exemptes, S1, en els tipus de comunicació A5 I A6 conviertiendo a signe positiu, i període consignat en la factura igual al període d'autoliquidació. | LRFE | COMUNICACIÓ A5 A6 | ENTREGUES I PRESTACIONS DE SERVEIS. S1 | O2 16 | ||
| BI de factures amb clau 02 que constin com subjectes i no exemptes, S1, en el tipus de comunicació A4 on es prendrà la part identificada amb clau 02 Import exempt amb signe positiu, i període consignat en la factura igual al període d'autoliquidació. | LRFE | COMUNICACIÓ A4 | ENTREGUES I PRESTACIONS DE SERVEIS. S1 | O2 16 | ||
| 83 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 84 |
OPERACIONS NO SUBJECTES PER REGLES DE LOCALITZACIÓ EXCEPTE LES INCLOSES EN LA CASELLA 126. SUMATÒRIA CASELLA 120 DE 07 A 12 |
Import no subjecto de factures en LRFE marcades com no subjectes, amb data d'operació i si no data d'expedició en la factura corresponent al període d'autoliquidació.No tenir en compte els PS inclosos en casella 59. | LRFE | F1 F2 F4 | NO SUBJECTA (REGLES LOCALITZACIÓ) | O1 08 11 12 13 15 16 |
| Import no subjecto de factures en LRFE marcades com no subjectes, amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació, sense tenir en compte les factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero o nul. No tenir en compte els PS inclosos en casella 59. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | NO SUBJECTA (REGLES LOCALITZACIÓ) | O1 08 11 12 13 15 16 | ||
| Factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero/nul Import no subjecto de factures en LRFE marcades com no subjectes, amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació menys la base rectificada continguda a cadascuna d'elles. No tenir en compte els PS inclosos en casella 59. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | NO SUBJECTA (REGLES LOCALITZACIÓ) | O1 08 11 12 13 15 16 | ||
| 125 | OPERACIONS SUBJECTES AMB INVERSIÓ DEL SUBJECTE PASSIU. SUMATÒRIA CASELLA 122 de 07 a 12+ SUMATÒRIA CASELLA 61 DE 01 A 06 | BI factures S2 + S3(de les S3 només les línies sense quota) en el LRFE, amb data d'operació i si no data d'expedició en la factura corresponent al període d'autoliquidació. | LRFE | F1 F2 F4 | S2 S3 (SENSE QUOTA) | O1 11 12 13 15 16 |
| BI factures S2 + S3(de les S3 només les línies sense quota) en el LRFE, amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació, sense tenir en compte les factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero o nul. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S2 S3 (SENSE QUOTA) | O1 11 12 13 15 16 | ||
| Factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero/nul i quota rectificada igual a zero/nul: (S2) BI factures S2 amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació menys la base rectificada continguda a cadascuna d'elles. En el cas de factures rectificatives per substitució S3 amb quota rectificada diferent de nul, s'inclourà la base imposable íntegra de les factures línies de les quals no tinguin quotes. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S2 S3 (SENSE QUOTA) | O1 11 12 13 15 16 | ||
| 126 | OSS. OPERACIONS NO SUBJECTES PER REGLES DE LOCALITZACIÓ ACOLLIDES A LA OSS. SUMATÒRIA CASELLA 123 DE 07 A 12 | Import no subjecto de factures en LRFE marcades com no subjectes, amb data d'operació i si no data d'expedició en la factura corresponent al període d'autoliquidació. | LRFE | F1 F2 F4 | NO SUBJECTA (REGLES LOCALITZACIÓ) | 17 |
| Import no subjecto de factures en LRFE marcades com no subjectes, amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació, sense tenir en compte les factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero o nul. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | NO SUBJECTA (REGLES LOCALITZACIÓ) | 17 | ||
| Factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero/nul Import no subjecto de factures en LRFE marcades com no subjectes, amb període de liquidació en la factura corresponent al període d'autoliquidació menys la base rectificada continguda a cadascuna d'elles. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | NO SUBJECTA (REGLES LOCALITZACIÓ) | 17 | ||
| 127 | OSS. OPERACIONS SUBJECTES I ACOLLIDES A LA OSS. SUMATÒRIA CASELLA 124 DE 07 A 12 | Tipus operació S1. Sumar les BI de S1 amb quota repercutida major que zero en el LRFE amb data d'operació i si no data d'expedició durant el període autoliquidat. | LRFE | F1 F2 F4 | S1 | 17 |
| En S1 del LRFE amb període de liquidació declarat igual al període autoliquidat, sumar les BI de factures emeses rectificatives (R1 R2 R3 R4 R5) neteadas amb el signe que correspongui, sense tenir en compte les factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero o nul. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S1 | 17 | ||
| Factures rectificatives per substitució amb base rectificada diferent de zero/nul en S1 del LRFE amb període de liquidació declarat igual al període autoliquidat, sumar les BI de factures emeses rectificatives (R1 R2 R3 R4 R5) menys base rectificada continguda a cadascuna d'elles. | LRFE | R1 R2 R3 R4 R5 | S1 | 17 | ||
| En S1 del LRFE amb data d'operació i si no data d'expedició durant el període autoliquidat, sumar les BI de factures emeses no identificades amb R i que tinguin quota negativa amb FO/FEX durant el període autoliquidat. | LRFE | F1 F2 F4 <0 | S1 | 17 | ||
| 128 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 86 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 95 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 96 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 97 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 98 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 79 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 99 | NO CONSTA | NO CONSTA | ||||
| 88 | TOTAL VOLUM D'OPERACIONS | SUMATORI |