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Faktura-motaren, eragiketa-motaren eta araubide bereziko gakoaren eremuak «Bloke funtzionalak» dokumentuan kontsulta daitezke

LAUKITXOA	EELL	DATOS SII
LAUKITXOA	EELL	ERAGIKETA	EL	FAKTURA-MOTA	ERAGIKETA-MOTA	RREE GAKOA	NO INCLUIR: DEDUCIBLE EN PERIODO POSTERIOR	INCLUIR: DEDUCIBLE EN PERIODO POSTERIOR
28	BI cuotas soportadas operaciones interiores corrientes	SUMA las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada mayor que CERO con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Excluir las contrastadas y parcialmente contrastadas cuando la factura expedida es rectificativa. Oharra: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso.	JFER	F1 F3 F4 F6	CON/SIN DESGLOSE ISP	01 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
29	CI cuotas soportadas operaciones interiores corrientes	SUMAR las cuotas deducible mayor que CERO de facturas en el LRFR registradas con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Excluir las contrastadas y parcialmente contrastadas cuando la factura expedida es rectificativa.	JFER	F1 F3 F4 F6	CON/SIN DESGLOSE ISP	01 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
30	BI cuotas soportadas operaciones interiores con bienes de inversión	SUMA las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada mayor que CERO con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Excluir las contrastadas y parcialmente contrastadas cuando la factura expedida es rectificativa. Oharra: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso.	JFER	F1 F3 F4 F6 CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI"	CON/SIN DESGLOSE ISP	01 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
31	CI cuotas soportadas operaciones interiores con bienes de inversión	SUMAR las cuotas deducible mayor que CERO de facturas en el LRFR registradas con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Excluir las contrastadas y parcialmente contrastadas cuando la factura expedida es rectificativa.	JFER	F1 F3 F4 F6 CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI"	CON/SIN DESGLOSE ISP	01 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
32	BI cuotas soportadas en importaciones de bienes corrientes	SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada mayor que CERO, Tipo factura importaciones DUA y LC con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Oharra: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso.	JFER	F5 LC	SPI XEDATU GABE	O1	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
33	CI cuotas soportadas en importaciones de bienes corrientes	SUMAR las CI deducible mayor que cero de facturas registradas tipo factura importaciones DUA y LC con periodo consignado en la factura igual al periodo de autoliquidación.	JFER	F5 LC	SPI XEDATU GABE	O1	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
34	BI cuotas soportadas en importaciones de bienes de inversión	SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada mayor que CERO tipo factura importaciones DUA y LC con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Oharra: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso.	JFER	F5 LC CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI"	SPI XEDATU GABE	O1	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
35	CI cuotas soportadas en importaciones de bienes de inversión	SUMAR las CI deducible mayor que CERO de facturas registradas tipo factura importaciones DUA y LC con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFER	F5 LC CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI"	SPI XEDATU GABE	O1	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
36	BI cuotas soportadas en AIB de bienes y servicios corrientes	SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con clave 09 con línea de cuota deducible/soportada mayor que CERO con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Oharra: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso.	JFER	F1 F3 F4 F6	SPI XEDATU GABE	O9	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
37	CI cuotas soportadas en AIB de bienes y servicios corrientes	SUMAR las CI deducible mayor que CERO de facturas registradas con clave 09 con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFER	F1 F3 F4 F6	SPI XEDATU GABE	O9	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
38	BI cuotas soportadas en AIB de bienes de inversión	SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con clave 09 con línea de cuota deducible/soportada mayor que CERO con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Oharra: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso. Oharra: Si cuota deducible es CERO, BI es CERO en todo caso	JFER	F1 F3 F4 F6 CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI"	SPI XEDATU GABE	O9	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
39	CI cuotas soportadas en AIB de bienes de inversión	SUMAR las CI deducible mayor que CERO de facturas registradas con clave 09 con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFER	F1 F3 F4 F6 CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI"	SPI XEDATU GABE	O9	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
40	BI rectificaciones de deducciones	SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada distinta de CERO/NULA con tipo de factura R1 a R5 que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO.	JFER	R1 R2 R3 R4 R5	CON/SIN DESGLOSE ISP	01 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO sumar las BI de facturas en el LRFR registradas con tipo de factura R1 a R5 que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas.	JFER	R1 R2 R3 R4 R5	CON/SIN DESGLOSE ISP	01 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		SUMAR las BI de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) y clave RREE AIB que se han registrado con cuota deducible/soportada y período de liquidación consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO.	JFER	R1 R2 R3 R4 R5	SPI XEDATU GABE	O9	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO del LRFR con período de liquidación declarado igual al período autoliquidado, sumar las BI de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) y clave RREE AIB menos base rectificada contenida en cada una de ellas.	JFER	R1 R2 R3 R4 R5	SPI XEDATU GABE	O9	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		SUMAR las BI de facturas que sin estar identificadas con R tienen cuota deducible/soportada negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFER	F1 F3 F4 F6 < 0	CON/SIN DESGLOSE ISP	O1 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		SUMAR las BI de importaciones con cuota deducible/soportada negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFER	F5 LC<0	SPI XEDATU GABE	O1	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		SUMAR las BI de AIB con cuota deducible/soportada negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFER	F1 F3 F4 F6<0	SPI XEDATU GABE	O9	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		SUMAR las BI de las facturas recibidas contrastadas/parcialmente contrastadas no identificadas como R con cuota deducible/soportada positiva (distinta de CERO/NULA) con que se han emitido como rectificativas y registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFER	F1 F3 F4 F6>0	CON/SIN DESGLOSE ISP	O1 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
41	CI rectificaciones de deducciones	SUMAR las CI de facturas en el LRFR registradas con linea de cuota deducible distinta de CERO/NULA con tipo de factura R1 a R5 que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO.	JFER	R1 R2 R3 R4 R5	CON/SIN DESGLOSE ISP	01 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO sumar las CI deducibles de facturas en el LRFR registradas con tipo de factura R1 a R5 que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación, menos la cuota rectificada contenida en cada una de ellas.	JFER	R1 R2 R3 R4 R5	CON/SIN DESGLOSE ISP	01 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		SUMAR las CI deducibles de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de AIB que se han registrado con período de liquidación consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO.	JFER	R1 R2 R3 R4 R5	SPI XEDATU GABE	O9	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO en LRFR, sumar las CI deducibles de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de AIB que se han registrado con período de liquidación consignado en la factura igual al período de autoliquidación menos la cuota rectificada contenida en cada una de ellas.	JFER	R1 R2 R3 R4 R5	SPI XEDATU GABE	O9	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		SUMAR las CI de facturas que sin estar identificadas con R tienen cuota deducible negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación	JFER	F1 F3 F4 F6 < 0	CON/SIN DESGLOSE ISP	O1 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		SUMAR las CI de importaciones con cuota deducible negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFER	F5 LC<0	SPI XEDATU GABE	O1 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		SUMAR las CI de AIB con cuota deducible negativa que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFER	F1 F3 F4 F6<0	SPI XEDATU GABE	O9	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		SUMAR las CI deducible positivas de las facturas recibidas contrastadas/parcialmente contrastadas no identificadas como R que se han emitido como rectificativas que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFER	F1 F3 F4 F6>0	CON/SIN DESGLOSE ISP	O1 12	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
42	CI compensaciones Régimen Especial Agricultura, Ganadería y Pesca	CI deducible de facturas registradas con clave 02 con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFER	F1 F3 F6	SPI XEDATU GABE	O2	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		SUMAR las CI deducibles de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de operaciones en las que los empresarios satisfacen compensaciones en las adquisiciones a personas acogidas a REAGP, que se han registrado con período de liquidación consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO o NULO.	JFER	R1 R2 R3 R4 R5	SPI XEDATU GABE	O2	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
		Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de CERO/NULO en LRFR SUMAR las CI deducibles de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 A R5) en caso de operaciones en las que los empresarios satisfacen compensaciones en las adquisiciones a personas acogidas a REAGP, que se han registrado con periodo de liquidación consignado en la factura igual al periodo de autoliquidación menos la cuota rectificada contenida en cada una de ellas.	JFER	R1 R2 R3 R4 R5	SPI XEDATU GABE	O2	"SI"	"SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
43	No consta
44	No consta
45	Cuota total a deducir	CI deducible de facturas registradas en LRFR.

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