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LAUKITXOA EELL DATOS SII
ERAGIKETA EL FAKTURA-MOTA ERAGIKETA-MOTA RREE GAKOA NO INCLUIR: DEDUCIBLE EN PERIODO POSTERIOR INCLUIR: DEDUCIBLE EN PERIODO POSTERIOR
28 BI cuotas soportadas operaciones interiores corrientes SUMA las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada mayor que cero con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Excluir las contrastadas y parcialmente contrastadas cuando la factura expedida es rectificativa. Oharra: Si cuota deducible es cero, BI es cero en todo caso. JFER F1 F3 F4 F6 CON/SIN DESGLOSE ISP 01 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
29 CI cuotas soportadas operaciones interiores corrientes SUMAR las cuotas deducible mayor que cero de facturas en el LRFR registradas con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Excluir las contrastadas y parcialmente contrastadas cuando la factura expedida es rectificativa. JFER F1 F3 F4 F6 CON/SIN DESGLOSE ISP 01 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
30 BI cuotas soportadas operaciones interiores con bienes de inversión SUMA las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada mayor que cero con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Excluir las contrastadas y parcialmente contrastadas cuando la factura expedida es rectificativa. Oharra: Si cuota deducible es cero, BI es cero en todo caso. JFER F1 F3 F4 F6 CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI" CON/SIN DESGLOSE ISP 01 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
31 CI cuotas soportadas operaciones interiores con bienes de inversión SUMAR las cuotas deducible mayor que cero de facturas en el LRFR registradas con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Excluir las contrastadas y parcialmente contrastadas cuando la factura expedida es rectificativa. JFER F1 F3 F4 F6 CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI" CON/SIN DESGLOSE ISP 01 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
32 BI cuotas soportadas en importaciones de bienes corrientes SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada mayor que cero, Tipo factura importaciones DUA y LC con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Oharra: Si cuota deducible es cero, BI es cero en todo caso. JFER F5 LC SPI XEDATU GABE O1 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
33 CI cuotas soportadas en importaciones de bienes corrientes SUMAR las CI deducible mayor que cero de facturas registradas tipo factura importaciones DUA y LC con periodo consignado en la factura igual al periodo de autoliquidación.  JFER F5 LC SPI XEDATU GABE O1 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
34 BI cuotas soportadas en importaciones de bienes de inversión SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada mayor que cero tipo factura importaciones DUA y LC con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Oharra: Si cuota deducible es cero, BI es cero en todo caso. JFER F5 LC CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI" SPI XEDATU GABE O1 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
35 CI cuotas soportadas en importaciones de bienes de inversión SUMAR las CI deducible mayor que cero de facturas registradas tipo factura importaciones DUA y LC con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.     JFER F5 LC CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI" SPI XEDATU GABE O1 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
36 BI cuotas soportadas en AIB de bienes y servicios corrientes SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con clave 09 con línea de cuota deducible/soportada mayor que cero con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Oharra: Si cuota deducible es cero, BI es cero en todo caso. Si el tipo es cero hay que añadirlo en IVADevengado por el contribuyente. JFER F1 SPI XEDATU GABE O9 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
37 CI cuotas soportadas en AIB de bienes y servicios corrientes SUMAR las CI deducible mayor que cero de facturas registradas con clave 09 con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. JFER F1 SPI XEDATU GABE O9 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
38 BI cuotas soportadas en AIB de bienes de inversión SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con clave 09 con línea de cuota deducible/soportada mayor que cero con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. Oharra: Si cuota deducible es cero, BI es cero en todo caso. Oharra: Si cuota deducible es cero, BI es cero en todo caso JFER F1 F3 F4 F6 CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI" SPI XEDATU GABE O9 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
39 CI cuotas soportadas en AIB de bienes de inversión SUMAR las CI deducible mayor que cero de facturas registradas con clave 09 con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. JFER F1 F3 F4 F6 CON LA MARCA BS INVERSIÓN "SI" SPI XEDATU GABE O9 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
40 BI rectificaciones de deducciones SUMAR las BI de facturas en el LRFR registradas con línea de cuota deducible/soportada distinta de cero/nula con tipo de factura R1 a R5 que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFER R1 R2 R3 R4 R5 CON/SIN DESGLOSE ISP 01 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo sumar las BI de facturas en el LRFR registradas con tipo de factura R1 a R5 que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. JFER R1 R2 R3 R4 R5 CON/SIN DESGLOSE ISP 01 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
SUMAR las BI de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) y clave RREE AIB que se han registrado con cuota deducible/soportada y período de liquidación consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFER R1 R2 R3 R4 R5 SPI XEDATU GABE O9 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo del LRFR con período de liquidación declarado igual al período autoliquidado, sumar las BI de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) y clave RREE AIB menos base rectificada contenida en cada una de ellas. JFER R1 R2 R3 R4 R5 SPI XEDATU GABE O9 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
SUMAR las BI de facturas que sin estar identificadas con R tienen cuota deducible/soportada negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. JFER F1 F3 F4 F6 < 0 CON/SIN DESGLOSE ISP O1 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
SUMAR las BI de importaciones con cuota deducible/soportada negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. JFER F5 LC<0 SPI XEDATU GABE O1 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
SUMAR las BI de AIB con cuota deducible/soportada negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. JFER F1 F3 F4 F6<0 SPI XEDATU GABE O9 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
SUMAR las BI de las facturas recibidas contrastadas/parcialmente contrastadas no identificadas como R con cuota deducible/soportada positiva (distinta de cero/nula) con que se han emitido como rectificativas y registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. JFER F1 F3 F4 F6>0 CON/SIN DESGLOSE ISP O1 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
41 CI rectificaciones de deducciones SUMAR las CI de facturas en el LRFR registradas con linea de cuota deducible distinta de cero/nula con tipo de factura R1 a R5 que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFER R1 R2 R3 R4 R5 CON/SIN DESGLOSE ISP 01 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo sumar las CI deducibles de facturas en el LRFR registradas con tipo de factura R1 a R5 que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación, menos la cuota rectificada contenida en cada una de ellas. JFER R1 R2 R3 R4 R5 CON/SIN DESGLOSE ISP 01 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
SUMAR las CI deducibles de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de AIB que se han registrado con período de liquidación consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFER R1 R2 R3 R4 R5 SPI XEDATU GABE O9 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo en LRFR, sumar las CI deducibles de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de AIB que se han registrado con período de liquidación consignado en la factura igual al período de autoliquidación menos la cuota rectificada contenida en cada una de ellas. JFER R1 R2 R3 R4 R5 SPI XEDATU GABE O9 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
SUMAR las CI de facturas que sin estar identificadas con R tienen cuota deducible negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación JFER F1 F3 F4 F6 < 0 CON/SIN DESGLOSE ISP O1 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
SUMAR las CI de importaciones con cuota deducible negativa, que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. JFER F5 LC<0 SPI XEDATU GABE O1 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
SUMAR las CI de AIB con cuota deducible negativa que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. JFER F1 F3 F4 F6<0 SPI XEDATU GABE O9 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
SUMAR las CI deducible positivas de las facturas recibidas contrastadas/parcialmente contrastadas no identificadas como R que se han emitido como rectificativas que se han registrado con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. JFER F1 F3 F4 F6>0 CON/SIN DESGLOSE ISP O1 12 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
42 CI compensaciones Régimen Especial Agricultura, Ganadería y Pesca CI deducible de facturas registradas con clave 02 con período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. JFER F1 F3 F6 SPI XEDATU GABE O2 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
SUMAR las CI deducibles de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de operaciones en las que los empresarios satisfacen compensaciones en las adquisiciones a personas acogidas a REAGP, que se han registrado con período de liquidación consignado en la factura igual al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFER R1 R2 R3 R4 R5 SPI XEDATU GABE O2 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo en LRFR SUMAR las CI deducibles de las facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de operaciones en las que los empresarios satisfacen compensaciones en las adquisiciones a personas acogidas a REAGP, que se han registrado con periodo de liquidación consignado en la factura igual al periodo de autoliquidación menos la cuota rectificada contenida en cada una de ellas. JFER R1 R2 R3 R4 R5 SPI XEDATU GABE O2 "SI" "SI" + PERIODO+EJERCICIO DE AUTOLIQUIDACIÓN
43 No consta
44* Regularización Aplicación Porcentaje Definitivo Prorrata Ajuste en cuota consecuencia de la regularización de las deducciones provisionales practicadas durante el ejercicio (Pd-Pp)*cuota soportada JFER F1 F3 F4 F6 R1 R2 R3 R4 R5 CON/SIN DESGLOSE ISP 01 02 09 12
45 Cuota total a deducir CI deducible de facturas registradas en LRFR.