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LAUKITXOA EELL DATOS SII EL FAKTURA-MOTA ERAGIKETA-MOTA CLAVE RREE
80 OPERACIONES EN RÉGIMEN GENERAL. SUMATORIO CASILLAS 150, 01, 04, 07 Y 14 (LRFE) DE TODOS LOS PERIODOS BI de operaciones con clave 01, 09, 11, 12, 13 ,15 y 16 y con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondientes al ejercicio. JFEL F1 F2 F4 S1 S3 (KUOTAREKIN) 01 09 11 12 13 15 16
BI de operaciones con clave 01, 09, 11, 12, 13 ,15 y 16 y con período de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 S3 (KUOTAREKIN) 01 09 11 12 13 15 16
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI de operaciones con clave 01, 09, 11, 12, 13 ,15 y 16 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 S3 (KUOTAREKIN) 01 09 11 12 13 15 16
En S1 + S3 (solo las líneas con cuota) del LRFE con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en el periodo autoliquidado, sumar las BI facturas emitidas no identificadas con R y que tengan cuota negativa con FO/FEX en el periodo autoliquidado. JFEL F1 F2 F4 <0 S1 S3 (KUOTAREKIN) 01 09 11 12 13 15 16
Sumar las BI en el tipo de operación S1, clave 02, en comunicación A5 y A6 (tienen signo negativo) y las BI/ Importe exento con clave 02 en comunicación A4 (convertir a signo negativo) registradas todas ellas en el LRFE con periodo correspondiente al de la autoliquidación. JFEL A5 A6 KOMUNIKAZIOA (ZEINU NEGATIBOA DUTE) A4 KOMUNIKAZIOA (ZEINU NEGATIBORA BIHURTZEA)

S1

 02
81 NO CONSTA
93 ENTREGAS INTRACOMUNITARIAS EXENTAS. SUMATORIO CASILLA 59 DE TODOS LOS PERIODOS BI/Importe exento facturas LRFE operaciones sujetas y exentas por causa art. 25 (E5), con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación. JFEL F1 F2 F4 ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA 01 15 16
BI/Importe exento facturas LRFE operaciones sujetas y exentas por causa art. 25 (E5) con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA 01 15 16
Zero/nulua ez den oinarri zuzendua duten ordezkapenagatiko faktura zuzentzaileak. BI/Importe exento facturas LRFE operaciones sujetas y exentas por causa art. 25 (E5) con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA 01 15 16
BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. JFEL F1 F2 F4 ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA 01 15 16
BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA 01 15 16
Zero/nulua ez den oinarri zuzendua duten ordezkapenagatiko faktura zuzentzaileak. BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA 01 15 16
Zerbitzu-prestazioak lokalizatzeko arauen mende ez dagoen zenbatekoa, baldin eta hartzailearen IFZ balioduna bada, eragiketa-datarekin eta, halakorik ezean, autolikidazio-aldiari dagokion fakturan emandako datarekin. JFEL F1 F2 F4 ZERBITZUAK EMATEA. LOTURARIK GABE 01 11 12 13 15 16 09
Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ZERBITZUAK EMATEA. LOTURARIK GABE 01 11 12 13 15 16 09
Zero/nulua ez den oinarri zuzendua duten ordezkapenagatiko faktura zuzentzaileak. Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ZERBITZUAK EMATEA. LOTURARIK GABE 01 11 12 13 15 16 09
94 EXPORTACIONES Y OTRAS OPERACIONES EXENTAS CON DERECHO A DEDUCCIÓN. SUMATORIO CASILLA 60 DE TODOS LOS PERIODOS BI/Importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21 (E2), 22 (E3), 23 y 24 (E4) con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. JFEL F1 F2 F4 ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA 01 02 05 16
BI/Importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21 (E2), 22 (E3), 23 y 24 (E4) con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidaciónación y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA 01 02 05 16
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/Importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21 (E2), 22 (E3), 23 y 24 (E4) con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA 01 02 05 16
BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación. No se incluyen las operaciones de la casilla 59. JFEL F1 F2 F4 ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA 02 16
BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. No se incluyen las operaciones de la casilla 59. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA 02 16
Zero/nulua ez den oinarri zuzendua duten ordezkapenagatiko faktura zuzentzaileak. BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. No se incluyen las operaciones de la casilla 59. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA 02 16
BI de facturas con clave 02 que consten como sujetas y no exentas, S1, en los tipos de comunicación A5 y A6 convirtiendo a signo positivo, y periodo consignado en la factura igual al periodo de autoliquidación. JFEL A5 A6 KOMUNIKAZIOA ENTREGAK ETA ZERBITZUAK EMATEA. S1 02 16
02 gakoa duten eta subjektu gisa eta salbuetsi gabe agertzen diren fakturen ZO, S1, A4 komunikazio-motan. Bertan, 02 kodearekin identifikatutako zatia hartuko da, zeinu positiboa duen zenbatekoa, eta fakturan kontsignatutako aldia autolikidazio-aldiaren berdina izango da. JFEL A4 KOMUNIKAZIOA ENTREGAK ETA ZERBITZUAK EMATEA. S1 02 16
83

OPERACIONES EXENTAS SIN DERECHO A DEDUCIR

 BI/importe exento facturas del LRFE operaciones sujetas y exentas con motivo exención E1, "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura corrrespondiente al periodo de autoliquidación. JFEL F1 F2 F3 F4 E1 E6 " " 01 15 16
BI/importe exento facturas del LRFE operaciones sujetas y exentas con motivo exención E1, "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa, con periodo de liquidación en la factura corrrespondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 E1 E6 " " 01 15 16
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo, BI/importe exento facturas del LRFE operaciones sujetas y exentas con motivo exención E1, "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa, con periodo de liquidación en la factura corrrespondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas JFEL R1 R2 R3 R4 R5 E1 E6 " " 01 15 16
84

OPERACIONES NO SUJETAS POR REGLAS DE LOCALIZACIÓN EXCEPTO LAS INCLUIDAS EN LA CASILLA 126. SUMATORIO CASILLA 120

 Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. No tener en cuenta las correspondientes prestaciones de servicios incluidas en casilla 59. JFEL F1 F2 F4 EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK) 01 08 11 12 13 15 03 05 09
JFELan atxiki gabekotzat markatutako fakturen subjektu ez den zenbatekoa, fakturan autolikidazio-aldiari dagokion likidazio-aldia duena, zero edo nulua ez den oinarri zuzendua duen ordezkapenagatiko faktura zuzentzaileak kontuan hartu gabe. Alde batera utzi 59. laukian jasotako zerbitzu-prestazioak. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK) 01 08 11 12 13 15 03 05 09 
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. Alde batera utzi 59. laukian jasotako zerbitzu-prestazioak. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK) 01 08 11 12 13 15 03 05 09
125 OPERACIONES SUJETAS CON INVERSIÓN DEL SUJETO PASIVO. SUMATORIO CASILLA 122 BI facturas S2 + S3 (de las S3 solo las líneas sin cuota) en el LRFE, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. JFEL F1 F3 S2 S3 (KUOTARIK GABE) 01 11 12 13 15 09
JFELan dauden fakturen ZO S2 + S3 (S3 fakturetatik, kuotarik gabeko lineak bakarrik), autolikidazio-aldiari dagokion fakturan likidazio-epearekin, zero edo nulua ez den oinarri zuzendua duen ordezkapenagatiko faktura zuzentzaileak kontuan hartu gabe. JFEL R1 R2 R3 R4 S2 S3 (KUOTARIK GABE) 01 11 12 13 15 09
Zero/nulua ez den oinarri zuzendua duten ordezkapenagatiko faktura zuzentzaileak: (S2) Autolikidazio-aldiari dagokion fakturan likidazio-aldia duten S2 fakturen ZO, horietako bakoitzean jasotako oinarri zuzendua kenduta. (S3) BI integra facturas S3 (de las S3 solo las líneas sin cuota) en el LRFE, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación cuyas líneas no tengan cuotas. JFEL R1 R2 R3 R4 S2 S3 (KUOTARIK GABE) 01 11 12 13 15 09
126 OSS. OPERACIONES NO SUJETAS POR REGLAS DE LOCALIZACIÓN ACOGIDAS A LA OSS. SUMATORIO CASILLA 123 Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. JFEL F1 F2 F4 EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK) 17
JFELan atxiki gabekotzat markatutako fakturen subjektu ez den zenbatekoa, fakturan autolikidazio-aldiari dagokion likidazio-aldia duena, zero edo nulua ez den oinarri zuzendua duen ordezkapenagatiko faktura zuzentzaileak kontuan hartu gabe. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK) 17
Ordezkapenagatiko zuzenketa-fakturak, zero/nulukoa ez den oinarri zuzenduarekin, JFELan atxiki gabekotzat markatutako fakturen zenbateko ez-subjektiboarekin, autolikidazio-aldiari dagokion fakturaren likidazio-epearekin, horietako bakoitzean jasotako oinarri zuzendua kenduta. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK) 17
127 OSS. OPERACIONES SUJETAS Y ACOGIDAS A LA OSS. SUMATORIO CASILLA 124 S1 eragiketa mota. Sumar las BI de S1 con cuota repercutida mayor que cero en el LRFE con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en el período autoliquidado. JFEL F1 F2 F4 S1 17
JFELaren S1ean, autolikidatutako aldiaren berdina den likidazio-aldi aitortuarekin, igorritako faktura zuzentzaileen BIak (R1 R2 R3 R4 R5) batzea, dagokien zeinuarekin garbituta, zero edo nulua ez den oinarri zuzendua duten ordezkapenagatiko faktura zuzentzaileak kontuan hartu gabe. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 17
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo en S1 del LRFE con período de liquidación declarado igual al periodo autoliquidado, sumar las BI de facturas emitidas rectificativas (R1 R2 R3 R4 R5) menos base rectificada contenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 17
En S1 del LRFE, sumar las BI facturas emitidas no identificadas con R (rectificativas) y que tengan cuota negativa con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura corrrespondiente al periodo de autoliquidación   JFEL F1 F2 F4 <0 S1 17
128 NO CONSTA NO CONSTA
86 NO CONSTA NO CONSTA
95 NO CONSTA NO CONSTA
96 NO CONSTA NO CONSTA
97 OPERACIONES REBU* Facturas que contengan operaciones con clave 03 y con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondientes al ejercicio, calcular importe total menos cuota repercutida. JFEL F1 F2 F4 AJ S1 03
Facturas que contengan operaciones con clave 03 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo, calcular importe total menos cuota repercutida, calcular importe total menos cuota repercutida. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 03
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo que contengan operaciones con clave 03 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio calcular menos la base rectificada contenida en cada una de ellas, calcular importe total menos cuota repercutida. JFEL  R1 R2 R3 R4 R5 S1 03
98 OPERACIONES REGIMEN* ESPECIAL AGENCIAS VIAJES Facturas que contengan operaciones con clave 05 y con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondientes al ejercicio calcular importe total menos cuota repercutida. JFEL F1 F2 F4 AJ S1 05
Facturas que contengan operaciones con clave 05 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo calcular importe total menos cuota repercutida. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 05
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo que contengan operaciones con clave 05 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio menos la base rectificada contenida en cada una de ellas calcular importe total menos cuota repercutida. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 05
79 NO CONSTA NO CONSTA
99 NO CONSTA NO CONSTA
88 TOTAL VOLUMEN DE OPERACIONES SUMATORIO