Saltar ao contido principal

2023

Saltar índice da información

Información adicional

Os campos incluídos en tipo de factura, tipo de operación e clave de réxime especial pódense consultar no documento "Bloques Funcionais"

RECADRO LLAADATOS  SII
OPERACIÓNSLRTIPO FACTURATIPO OPERACIÓNCLAVE  RREE
59 ENTREGAS INTRACOMUNITARIAS DE BENS E SERVIZOS BI/Importe exento facturas  LRFE operacións suxeitas e exentas por causa artigo 25 (E5), con data de operación e no seu defecto data de expedición na factura correspondente ao período de autoliquidación LRFE F1 F2 F4 ENTREGAS E PRESTACIÓNS. EXENTA O1 15
BI/Importe exento facturas LRFE operacións suxeitas e exentas por causa artigo 25 (E5) con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS E PRESTACIÓNS. EXENTA O1 15
Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/importe exento facturas LRFE operacións suxeitas e exentas por causa artigo 25 (E5) con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación menos a base rectificada contida en cada unha delas . LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS E PRESTACIÓNS. EXENTA O1 15
BI/Importe exento facturas do LRFE entregas de bens suxeitos e exentos con motivo exención "outra" (E6) ou sen pór nada no recadro causa cando o  NIF  do destinatario sexa un NIF  IVE  válido, con data de operación e no seu defecto data de expedición na factura correspondente ao período de autoliquidación LRFE F1 F2 F4 ENTREGAS DE BENS. EXENTA 01 15
BI/Importe exento facturas do LRFE entregas de bens suxeitos e exentos con motivo exención "outra" (E6) ou sen pór nada no recadro causa cando o NIF do destinatario sexa un NIF IVE válido, con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS DE BENS. EXENTA 01 15
Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/importe exento facturas do LRFE entregas de bens suxeitos e exentos con motivo exención "outra"(E6) ou sen pór nada no recadro causa cando o NIF do destinatario sexa un NIF IVE válido, con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación menos a base rectificada contida en cada unha delas . LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS DE BENS. EXENTA 01 15
Importe non suxeito por regras de localización de prestacións de servizos en que o NIF do destinatario sexa un NIF IVE válido, con data de operación e no seu defecto data de expedición na factura correspondente ao período de autoliquidación. LRFE F1 F2 F4 PRESTACIÓNS DE SERVIZOS. NON SUXEITA 01 11 12 13 15 09
Importe non suxeito por regras de localización de prestacións de servizos en que o NIF do destinatario sexa un NIF IVE válido, con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 PRESTACIÓNS DE SERVIZOS. NON SUXEITA 01 11 12 13 15 09
Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo importe non suxeito por regras de localización de prestacións de servizos en que o NIF do destinatario sexa un NIF IVE válido, con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación menos a base rectificada contida en cada unha delas . LRFE R1 R2 R3 R4 R5 PRESTACIÓNS DE SERVIZOS.NON SUXEITA 01 11 12 13 15 09
60 EXPORTACIÓNS E OPERACIÓNS ASIMILADAS BI/importe exento das facturas rexistradas como suxeitas e exentas identificadas con artigo 21 (E2), 22 (E3), 23 E 24 (E4), con data de operación e no seu defecto data de expedición na factura correspondente ao período de autoliquidación. LRFE F1 F2 F4 ENTREGAS E PRESTACIÓNS. EXENTA O1 02 05
BI/importe exento das facturas rexistradas como suxeitas e exentas identificadas con artigo 21 (E2), 22 (E3), 23 E 24 (E4) con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación e sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS E PRESTACIÓNS. EXENTA O1 02 05
Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/importe exento das facturas rexistradas como suxeitas e exentas identificadas con artigo 21 (E2), 22 (E3), 23 E 24 (E4) con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación menos a base rectificada contida en cada unha delas . LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS E PRESTACIÓNS. EXENTA O1 02 05
BI/Importe exento facturas do LRFE entregas de bens suxeitos e exentos con motivo exención "outra"(E6) ou sen pór nada no recadro causa, con data de operación e no seu defecto data de expedición na factura correspondente ao período de autoliquidación. Non se inclúen as operacións do recadro 59. LRFE F1 F2 F4 ENTREGAS DE BENS. EXENTA O2 05
BI/Importe exento facturas do LRFE entregas de bens suxeitos e exentos con motivo exención "outra"(E6) ou sen pór nada no recadro causa, con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo. Non se inclúen as operacións do recadro 59. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS DE BENS. EXENTA O2 05
Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo. BI/Importe exento facturas do LRFE entregas de bens suxeitos e exentos con motivo exención "outra"(E6) ou sen pór nada no recadro causa, con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación menos a base rectificada contida en cada unha delas . Non se inclúen as operacións do recadro 59. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAS DE BENS. EXENTA O2 05
BI de facturas con clave 02 que consten como suxeitas e non exentas, S1, nos tipos de comunicación A5 E A6 convertendo signo positivo, e período consignado na factura igual ao período de autoliquidación. LRFE COMUNICACIÓN A5 A6 ENTREGAS E PRESTACIÓNS DE SERVIZOS. S1 O2
BI de facturas con clave 02 que consten como suxeitas e non exentas, S1, no tipo de comunicación A4 onde se tomará a parte identificada con clave 02 importe exento con signo positivo, e período consignado na factura igual ao período de autoliquidación. LRFE COMUNICACIÓN A4 ENTREGAS E PRESTACIÓNS DE SERVIZOS. S1 O2
120 OPERACIÓNS NON SUXEITAS POR REGRAS DE LOCALIZACIÓN AGÁS AS INCLUÍDAS NO RECADRO 123 Importe non suxeito de facturas en LRFE marcadas como non suxeitas, con data de operación e no seu defecto data de expedición na factura correspondente ao período de autoliquidación. Non ter en conta as correspondentes prestacións de servizos incluídos en recadro 59. LRFE F1 F2 F4 NON SUXEITA (REGRAS LOCALIZACIÓN) O1 11 12 13 15 03 05 09
Importe non suxeito de facturas en LRFE marcadas como non suxeitas, con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo. Non ter en conta as correspondentes prestacións de servizos incluídos en recadro 59. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 NON SUXEITA (REGRAS LOCALIZACIÓN) O1 11 12 13 15 03 05 09
Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo importe non suxeito de facturas en LRFE marcadas como non suxeitas, con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación menos a base rectificada contida en cada unha delas . Non ter en conta as correspondentes prestacións de servizos incluídos en recadro 59. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 NON SUXEITA (REGRAS LOCALIZACIÓN) O1 11 12 13 15 03 05 09
122 OPERACIÓNS SUXEITAS CON INVESTIMENTO DO SUXEITO PASIVO BI facturas S2 + S3 (das S3 só as liñas sen cota) no LRFE , con data de operación e no seu defecto data de expedición na factura correspondente ao período de autoliquidación. LRFE F1 F3 S2 S3 (SEN COTA) O1 11 12 13 15 09
BI facturas S2 + S3 (das S3 só as liñas sen cota) no LRFE , con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo. LRFE R1 R2 R3 R4 S2 S3 (SEN COTA) O1 11 12 13 15 09
Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo: (S2) BI facturas S2 con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación menos a base rectificada contida en cada unha delas . (S3) BI integra facturas S3 (das S3 só as liñas sen cota) no LRFE , con período de liquidación na factura correspondente ao período de autoliquidación cuxas liñas non teña cotas. LRFE R1 R2 R3 R4 S2 S3 (SEN COTA) O1 11 12 13 15 09
123 OSS. OPERACIÓNS NON SUXEITAS POR REGRAS DE LOCALIZACIÓN ACOLLIDAS Á OSS Importe non suxeito de facturas en LRFE marcadas como non suxeitas, con data de operación e no seu defecto data de expedición na factura corrrespondiente ao período de autoliquidación. LRFE F1 F2 F4 NON SUXEITA (REGRAS LOCALIZACIÓN) 17
Importe non suxeito de facturas en LRFE marcadas como non suxeitas, con período de liquidación na factura corrrespondiente ao período de autoliquidación, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 NON SUXEITA (REGRAS LOCALIZACIÓN) 17
Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo importe non suxeito de facturas en LRFE marcadas como non suxeitas, con período de liquidación na factura corrrespondiente ao período de autoliquidación menos a base rectificada contida en cada unha delas . LRFE R1 R2 R3 R4 R5 NON SUXEITA (REGRAS LOCALIZACIÓN)

17
124 OSS. OPERACIÓNS NON SUXEITAS POR REGRAS DE LOCALIZACIÓN ACOLLIDAS Á OSS Tipo operación S1. Sumar as BI de S1 con cota repercutida maior que cero no LRFE con data de operación e no seu defecto data de expedición no período autoliquidado LRFE F1 F2 F4 NON SUXEITA (REGRAS LOCALIZACIÓN) 17
En S1 do LRFE con período de liquidación declarada igual ao período autoliquidado, sumar as BI de facturas emitidas rectificativas (R1 R2 R3 R4 R5) neteadas co signo que corresponda, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo. LRFE R1 R2 R3 R4 R5 S1 17
Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo en S1 do LRFE con período de liquidación declarada igual ao período autoliquidado, sumar as BI de facturas emitidas LRFE R1 R2 R3 R4 R5 S1 17
En S1 do LRFE , sumar as BI facturas emitidas non identificadas con R (rectificativas) e que teñan cota negativa con data de operación e no seu defecto data de expedición na factura corrrespondiente ao período de autoliquidación LRFE F1 F2 F4 < 0 S1 17