2.2. Plantilla i pressuposat

Per al compliment de la seua missió, l'Agència Tributària comptava, a 31 de desembre de 2020, amb una plantilla de 25.725 persones, un 1,3 per cent més que el 2019, de les quals el 52,88 per cent són dones i el 47,12 per cent homes, amb una edat mitjana de 51,60 anys. En estes xifres s'inclouen 400 funcionaris en pràctiques

L'organització de l'Agència Tributària basa la seua gestió en l'alta especialització i qualificació dels professionals que la integren, així com en la utilització intensiva de les noves tecnologies.

En els quadres de l'Annex que s'enumeren a continuació, es reflectixen les principals xifres relatives a la plantilla de l'Agència Tributària:

Quadre núm. 4. Plantilla total Nou finestra

Gràfic núm. 5. Distribució entre Servicis centrals i Servicis territorials 2019-2020 Nova finestra

Gràfic núm. 6. Distribució per àrees 2019-2020 Nova finestra

Gràfic núm. 7. Distribució per subgrups 2019-2020 Nova finestra

Gràfic núm. 8. Distribució per sexes 2019-2020 Nova finestra

El desenvolupament de la funció de prevenció i lluita contra el frau tributari i duaner de l'Agència Tributària es fonamenta a la faena dels seus empleats. S'ha confeccionat un índex de desenvolupe per a mesurar l'aportació, en termes mitjans, de cada empleat de l'Agència Tributària als resultats de la lluita contra el frau, és a dir, els euros obtinguts en la lluita contra el frau, de mitja, per cada empleat de l'Agència Tributària. Es calcula a través de la ràtio Resultats/Personal :

• En el numerador s'inclouen els resultats recaptatoris obtinguts cada any en la lluita contra el frau tributari i duaner.

• En el denominador s'inclou el número total d'empleats públics de l'Agència Tributària a 31 de desembre de cada any, exclosos els funcionaris en pràctiques. Tinga's en compte que, a més de la lluita contra el frau, l'Agència Tributària té entre els seus objectius la informació i assistència al contribuent, la gestió recaptatòria, duanes i vigilància duanera.

El 2020, cada empleat de l'Agència Tributària ha obtingut, de mitja per empleat públic, 682.093 euros en la lluita contra el frau (no s'inclouen els funcionaris en pràctiques).

Dades i gràfics relacionats amb esta qüestió es troben en l'Annex, en el Quadre núm. 9. Índex de desenvolupe Nova finestra.

El 2020, l'Agència Tributària va comptar amb un pressuposat de 1.511,7 milions d'euros. La despesa total va ascendir a 1.499,1 milions d'euros, un 4,9 per cent més que el 2019. En esta variació cal destacar la incidència de diversos factors:

• El més rellevant és l'increment produït en el Capítol 1 “Despeses de personal” degut a l'actualització de les retribucions, fixades en el Reial decret Llei 2/2020, de 21 de gener; a l'increment de despesa en Seguretat Social, degut a les noves incorporacions d'efectius; i a l'adequació de llocs de treball, com a conseqüència de mesures reorganizativas iniciades el 2018 i finalitzades el 2019.

• En el Capítol 2 “Despeses corrents” cal subratllar les despeses específiques sorgits per la necessitat d'adopció de mesures urgents per a respondre a la situació d'emergència de salut pública conseqüència de la COVID-19, que van ascendir a 4,2 milions d'euros, si bé unes altres partides, com les indemnitzacions per raó de servici, s'han minorat.

• En el Capítol 4 “Transferències corrents”, l'element essencial en l'increment de la despesa és l'ingrés en el Tresor Públic de les disponibilitats líquides de l'Agència Tributària per un import de 20,5 milions d'euros, de conformitat amb el que estableix l'Ordre de la Ministra d'Hisenda en compliment de l'article 49 del Reial decret Llei 11/2020, de 31 de març, pel qual s'adopten mesures urgents enfront de la COVID-19.

La distribució per capítols de les obligacions reconegudes es mostra en el Quadre núm. 10. Distribució de la despesa per capítols Nou finestra  (Annex).