Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Hostelería y restauración
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Hostelería y restauración
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Hostelería y restauración
Ejercicio 2008
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.098 | 1.798 | 1.246 |
| Resultado contable | -56.267 | 222.645 | 191.797 |
| A U M E N T O S | 292.274 | 179.979 | 198.553 |
| Impuesto sobre Sociedades | 64.397 | 63.114 | 60.779 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 10.092 | 6.930 | 6.840 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 252 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 217.533 | 109.935 | 130.934 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.358 | 1.520 | 1.761 |
| Libertad amort.gastos I+D | 897 | 723 | 762 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 657 | 276 | 276 |
| Pymes: libertad amortización | 2.084 | 1.517 | 1.200 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 285 | 176 | 167 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 19.184 | 12.745 | 13.468 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.672 | 14 | 14 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 24.818 | 4.155 | 17.074 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.486 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.332 | 74 | 74 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 367 | 76 | 18 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.941 | 1.640 | 1.374 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 360 | 38 | 52 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 7.649 | 1.598 | 1.822 |
| Revalorizaciones contables | 1.266 | 1.266 | 1.266 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 151 | 94 | 146 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 406 | 403 | 30 |
| Operaciones a plazos | 7.442 | 606 | 5.417 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 944 | 136 | 389 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3 | 3 | 3 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 708 | 693 | 708 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.445 | 1.890 | 18 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 16.036 | 3.483 | 6.677 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 104.847 | 76.722 | 78.132 |
| D I S M I N U C I O N E S | 227.551 | 94.088 | 84.765 |
| Impuesto sobre Sociedades | 63.720 | 21.046 | 23.574 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 7.421 | 7.421 | 7.421 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 85.444 | 84.383 | 68.809 |
| Disminuciones diversas | 70.966 | -18.763 | -15.040 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 996 | 105 | 220 |
| Libertad amort.gastos I+D | 206 | 186 | 186 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 200 | 184 | 200 |
| Pymes: libertad amortización | 3.732 | 3.422 | 1.703 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.076 | 709 | 543 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 14.918 | 7.265 | 3.378 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 10 | 0 | 10 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 44.449 | 29.235 | 30.164 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 6.465 | 173 | 173 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 19.017 | 907 | 250 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.049 | 186 | 30 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 12.353 | 3.473 | 2.012 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 37 | 35 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.728 | 1.597 | 1.590 |
| Gts.oper.acciones propias | 21 | 18 | 18 |
| Errores contables | 136 | 117 | 0 |
| Operaciones a plazos | 52 | 52 | 52 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 845 | 280 | 261 |
| Exención por doble imposición internacional | 11.024 | 904 | 133 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 22 | 22 | 9 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 565 | 565 | 523 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5.244 | 551 | 551 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.705 | 2.154 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 9 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 14.399 | 7.305 | 9.896 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 15.059 | 6.083 | 1.782 |
| Base imponible | 236.776 | 232.126 | 236.776 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
