Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ejercicio 2008
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 606 | 425 | 391 |
| Resultado contable | 178.140 | 671.409 | 623.584 |
| A U M E N T O S | 699.352 | 460.057 | 512.088 |
| Impuesto sobre Sociedades | 188.413 | 181.719 | 180.342 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 12.084 | 7.381 | 7.268 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 498.855 | 270.957 | 324.478 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.462 | 4.690 | 4.742 |
| Libertad amort.gastos I+D | 825 | 603 | 603 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 633 | 294 | 297 |
| Pymes: libertad amortización | 298 | 298 | 226 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 22 | 22 | 14 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.076 | 14.393 | 14.262 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 9.062 | 7.772 | 7.773 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 77.923 | 32.822 | 60.522 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 23 | 23 | 23 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 273 | 273 | 15 |
| Deducción del fondo de comercio | 533 | 530 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.227 | 2.489 | 2.617 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 76.759 | 13.858 | 15.146 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.233 | 483 | 316 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 13.450 | 5.360 | 7.174 |
| Revalorizaciones contables | 47 | 47 | 47 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.253 | 901 | 1.808 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 442 | 442 | 62 |
| Operaciones a plazos | 19.014 | 2.271 | 19.014 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.886 | 1.070 | 3.491 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 13 | 13 | 13 |
| Exención por doble imposición internacional | 1 | 1 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.123 | 6.123 | 6.123 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 951 | 693 | 708 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 167.199 | 167.199 | 167.199 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 30.054 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 24.925 | 7.564 | 10.979 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 32.149 | 722 | 1.300 |
| D I S M I N U C I O N E S | 659.347 | 444.607 | 415.373 |
| Impuesto sobre Sociedades | 113.538 | 42.969 | 44.394 |
| Amort. inmovilizado I+D | 5 | 5 | 5 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 123 | 123 | 123 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 7.021 | 7.021 | 7.021 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 8.736 | 8.476 | 3.107 |
| Disminuciones diversas | 529.924 | 386.013 | 360.723 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.659 | 1.044 | 1.158 |
| Libertad amort.gastos I+D | 187 | 187 | 187 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 17 | 1 | 17 |
| Pymes: libertad amortización | 96 | 96 | 96 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 28 | 28 | 28 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 19.649 | 12.522 | 6.600 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.488 | 2.112 | 2.128 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 49.197 | 32.244 | 33.805 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.534 | 173 | 173 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 23.850 | 5.934 | 5.921 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.820 | 2.693 | 2.506 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 34.109 | 14.220 | 12.264 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2 | 2 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.651 | 5.610 | 5.610 |
| Gts.oper.acciones propias | 43 | 43 | 43 |
| Errores contables | 414 | 414 | 21 |
| Operaciones a plazos | 640 | 640 | 640 |
| Recuperación de valor patrimonial | 2.392 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.402 | 6.427 | 693 |
| Exención por doble imposición internacional | 58.167 | 47.695 | 33.710 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 13 | 13 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.203 | 4.721 | 4.721 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.072 | 7.072 | 4.349 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 4.693 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 210.578 | 210.578 | 210.533 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.277 | 1 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 2.586 | 2.586 | 2.586 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 6 | 6 | 6 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 9.603 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 22.168 | 11.086 | 14.234 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 51.117 | 26.338 | 21.799 |
| Base imponible | 717.206 | 698.455 | 717.206 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
