- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 17.726 | 7.972 | 6.148 |
| Resultado contable | 657.768 | 1.845.589 | 1.694.979 |
| A U M E N T O S | 841.219 | 609.407 | 466.244 |
| Impuesto sobre Sociedades | 282.496 | 280.088 | 251.846 |
| Amort. inmovilizado I+D | 96 | 72 | 8 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.841 | 1.044 | 825 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 556.787 | 328.203 | 213.566 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 18.377 | 16.047 | 15.570 |
| Libertad amort.gastos I+D | 605 | 580 | 566 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.157 | 836 | 892 |
| Pymes: libertad amortización | 2.842 | 1.698 | 1.681 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.105 | 710 | 604 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.809 | 4.902 | 4.648 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 23.879 | 6.965 | 7.231 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 21.736 | 2.397 | 2.345 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.404 | 166 | 166 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 11.093 | 1.601 | 1.591 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 297.206 | 172.261 | 74.903 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.845 | 3.528 | 3.318 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 3 | 3 |
| Otros gastos no deducibles | 29.909 | 8.506 | 9.300 |
| Revalorizaciones contables | 521 | 517 | 517 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 153 | 6 | 150 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 2 | 4 |
| Errores contables | 1.317 | 656 | 1.102 |
| Operaciones a plazos | 10.895 | 984 | 1.178 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.589 | 1.561 | 1.561 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.763 | 2.378 | 1.779 |
| Subcapitalización | 1.168 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5 | 4 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 94 | 57 | 57 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 144 | 91 | 91 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 890 | 890 | 890 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 692 | 175 | 175 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 14.562 | 14.447 | 22 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 39 | 39 | 39 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 59 | 59 | 59 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 93.612 | 85.982 | 82.967 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 205 | 85 | 85 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.704.854 | 1.503.251 | 1.241.879 |
| Impuesto sobre Sociedades | 125.769 | 10.333 | 2.190 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 11 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 5.788 | 5.644 | 2.970 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 259 | 259 | 259 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 95.806 | 92.977 | 17.197 |
| Disminuciones diversas | 1.477.221 | 1.394.027 | 1.219.263 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 20.558 | 19.734 | 15.704 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.285 | 1.285 | 1.285 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 36.631 | 28.403 | 5.557 |
| Pymes: libertad amortización | 8.766 | 8.508 | 8.347 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.692 | 3.291 | 1.531 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.911 | 6.579 | 5.196 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 8.173 | 1.874 | 995 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 18.012 | 13.290 | 5.256 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 651 | 651 | 651 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 155 | 65 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 28.623 | 26.258 | 19.905 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4.256 | 2.805 | 2.765 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.863 | 1.512 | 1.437 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 268.400 | 235.740 | 76.606 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 25 | 20 | 23 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 8 | 8 | 8 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.436 | 1.408 | 1.282 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.241 | 141 | 8 |
| Errores contables | 5.405 | 3.852 | 551 |
| Operaciones a plazos | 12.870 | 12.870 | 8.438 |
| Recuperación de valor patrimonial | 2 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 15.011 | 12.829 | 8.668 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.058.244 | 1.057.003 | 1.046.542 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 18.726 | 18.724 | 17.727 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 5.145 | 1.406 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 994 | 994 | 994 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 916 | 916 | 911 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 15.523 | 15.523 | 46 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 692 | 175 | 175 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 484 | 477 | 386 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 19.235 | 9.237 | 4.967 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 2.499 | 1.314 | 385 |
| Base imponible | 902.147 | 899.267 | 902.147 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
