- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Dimensión: Mediana , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.494 | 1.032 | 881 |
| Resultado contable | 891.969 | 2.115.620 | 1.799.910 |
| A U M E N T O S | 2.214.080 | 1.354.900 | 1.118.607 |
| Impuesto sobre Sociedades | 635.717 | 614.170 | 587.680 |
| Amort. inmovilizado I+D | 530 | 530 | 530 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5.766 | 3.209 | 4.113 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 9.053 | 6.742 | 6.742 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.563.015 | 730.249 | 519.541 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 21.539 | 8.849 | 9.758 |
| Libertad amort.gastos I+D | 503 | 393 | 393 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.408 | 633 | 427 |
| Pymes: libertad amortización | 107 | 107 | 107 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 48 | 10 | 10 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 35.834 | 19.671 | 17.760 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 102 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 36.239 | 25.648 | 23.687 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 253.788 | 42.402 | 47.690 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 19.731 | 125 | 125 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 929 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.041 | 969 | 821 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4.509 | 5 | 5 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 15.847 | 11.479 | 12.834 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 456.729 | 165.074 | 158.189 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 14.119 | 12.200 | 11.331 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 32.506 | 19.863 | 17.709 |
| Revalorizaciones contables | 996 | 987 | 987 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.567 | 903 | 905 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 93 | 93 | 93 |
| Errores contables | 1.049 | 608 | 485 |
| Operaciones a plazos | 8.964 | 8.457 | 8.960 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.422 | 1.422 | 1.422 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 12.381 | 5.781 | 5.329 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1.847 | 1.049 | 1.005 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.876 | 1.086 | 1.086 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 13.372 | 13.372 | 13.321 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 864 | 203 | 203 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 2.796 | 2.796 | 2.796 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 369.095 | 194.881 | 114.182 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.944 | 1.553 | 492 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 147.092 | 138.581 | 24.382 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 3.031 | 0 | 3.031 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 71 | 71 | 71 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 55.819 | 21.441 | 7.582 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 37.647 | 29.434 | 32.258 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.214.463 | 1.075.000 | 631.881 |
| Impuesto sobre Sociedades | 332.339 | 42.483 | 34.360 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.008 | 1.008 | 1.008 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.141 | 4.120 | 3.849 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 13.228 | 13.228 | 13.228 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 238.723 | 236.643 | 77.440 |
| Disminuciones diversas | 1.625.025 | 777.519 | 501.996 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 25.641 | 13.505 | 9.875 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.271 | 1.199 | 1.199 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 30.724 | 28.460 | 13.886 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 513 | 513 | 513 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 61.355 | 42.942 | 38.038 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 87 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 39.357 | 29.005 | 26.731 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 319.816 | 106.939 | 24.894 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 100 | 100 | 100 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 6.350 | 5.678 | 5.542 |
| Deducción del fondo de comercio | 59.080 | 44.003 | 33.330 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5.165 | 440 | 319 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 17.288 | 10.547 | 7.453 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 541.096 | 144.155 | 112.211 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.315 | 2.272 | 2.272 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.976 | 3.578 | 3.478 |
| Gts.oper.acciones propias | 2.006 | 987 | 517 |
| Errores contables | 28.111 | 4.666 | 2.214 |
| Operaciones a plazos | 15.051 | 14.702 | 15.049 |
| Recuperación de valor patrimonial | 81 | 81 | 57 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 11.342 | 7.390 | 8.473 |
| Exención por doble imposición internacional | 61.159 | 41.312 | 35.157 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.484 | 3.484 | 3.484 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 34.393 | 34.255 | 31.742 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.308 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5.961 | 5.961 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 355.369 | 254.020 | 142.947 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 182.846 | 175.356 | 25.393 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.944 | 1.553 | 492 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 24.181 | 24.181 | 24.181 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 200 | 200 | 200 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 976 | 428 | 428 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 13.760 | 10.653 | 7.848 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 5.692 | 2.234 | 1.557 |
| Base imponible | 2.236.896 | 2.221.915 | 2.236.896 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
