Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 121.402 | 43.675 | 28.178 |
| Resultado contable | -864.679 | 1.026.632 | 735.132 |
| A U M E N T O S | 1.116.722 | 632.647 | 430.919 |
| Impuesto sobre Sociedades | 259.116 | 246.068 | 221.343 |
| Amort. inmovilizado I+D | 34 | 6 | 6 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 6.555 | 2.633 | 3.777 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 9.905 | 1.042 | 5.150 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 841.112 | 382.897 | 200.642 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.418 | 2.312 | 2.218 |
| Libertad amort.gastos I+D | 731 | 418 | 390 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.235 | 1.066 | 982 |
| Pymes: libertad amortización | 15.519 | 9.082 | 8.105 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.592 | 3.984 | 3.885 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15.717 | 7.715 | 6.496 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.028 | 168 | 562 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.577 | 623 | 490 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 22 | 22 | 13 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 197 | 128 | 146 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 264 | 182 | 100 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.319 | 1.153 | 1.717 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.347 | 1.130 | 1.284 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 46 | 46 | 46 |
| Otros gastos no deducibles | 63.917 | 16.211 | 20.096 |
| Revalorizaciones contables | 374 | 55 | 65 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 766 | 344 | 389 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2.660 | 303 | 303 |
| Errores contables | 3.309 | 1.349 | 1.086 |
| Operaciones a plazos | 120.419 | 1.105 | 7.218 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.579 | 44 | 1.579 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 27.669 | 221 | 26.796 |
| Subcapitalización | 76 | 0 | 7 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 115 | 46 | 31 |
| Exención por doble imposición internacional | 16 | 16 | 16 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 880 | 661 | 586 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 17 | 0 | 17 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 277.553 | 162.834 | 103.446 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.881 | 1.492 | 321 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 231.597 | 163.174 | 5.404 |
| La 33ª Copa del América | 599 | 422 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 4 | 4 | 4 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 73 | 0 | 73 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 92 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 34.728 | 5.469 | 6.232 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 1.228 | 942 | 363 |
| D I S M I N U C I O N E S | 915.658 | 509.781 | 177.835 |
| Impuesto sobre Sociedades | 223.679 | 10.490 | 3.652 |
| Amort. inmovilizado I+D | 103 | 103 | 103 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 376 | 369 | 369 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 17.000 | 17.000 | 16.829 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 375.293 | 280.039 | 55.777 |
| Disminuciones diversas | 299.206 | 201.779 | 101.105 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.782 | 3.273 | 1.953 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.456 | 2.278 | 372 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10.967 | 8.073 | 3.513 |
| Pymes: libertad amortización | 23.479 | 19.704 | 10.849 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 15.053 | 10.940 | 7.731 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15.663 | 8.564 | 5.716 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 403 | 209 | 122 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.473 | 1.573 | 1.050 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.491 | 3 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.480 | 3.195 | 1.537 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 123 | 91 | 56 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 148 | 88 | 88 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.070 | 599 | 597 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 3.461 | 580 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 715 | 73 | 57 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 800 | 764 | 44 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.166 | 2.885 | 1.187 |
| Gts.oper.acciones propias | 2.923 | 1.717 | 858 |
| Errores contables | 1.283 | 849 | 542 |
| Operaciones a plazos | 5.780 | 5.515 | 3.802 |
| Recuperación de valor patrimonial | 688 | 11 | 688 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 9.522 | 8.902 | 761 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.399 | 1.398 | 256 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.274 | 1.136 | 595 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 993 | 987 | 251 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 168 | 168 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 279.555 | 190.725 | 105.727 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 253.927 | 192.517 | 5.510 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.881 | 1.492 | 321 |
| La 33ª Copa del América | 581 | 522 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 1.770 | 1.770 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 76 | 76 | 76 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 10.695 | 7.710 | 1.799 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 4.482 | 2.604 | 590 |
| Base imponible | 932.440 | 893.507 | 932.440 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
