- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 54.790 | 23.243 | 16.852 |
| Resultado contable | 43.067 | 1.116.358 | 900.858 |
| A U M E N T O S | 649.542 | 495.528 | 393.657 |
| Impuesto sobre Sociedades | 301.054 | 282.878 | 264.894 |
| Amort. inmovilizado I+D | 548 | 548 | 548 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.617 | 2.263 | 2.792 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 18 | 18 | 18 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 107 | 107 | 107 |
 Aumentos diversos | 344.198 | 209.714 | 125.298 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.891 | 1.826 | 1.429 |
| Libertad amort.gastos I+D | 729 | 648 | 702 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.267 | 3.798 | 3.754 |
| Pymes: libertad amortización | 2.272 | 1.664 | 1.556 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.052 | 1.841 | 1.856 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.154 | 12.457 | 11.361 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 24.886 | 3.583 | 4.212 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 9.535 | 1.442 | 7.168 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14 | 14 | 14 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 481 | 127 | 127 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.489 | 2.330 | 1.965 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 22.998 | 12.602 | 12.165 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.884 | 2.038 | 2.310 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 54.414 | 24.678 | 24.453 |
| Revalorizaciones contables | 1.198 | 29 | 824 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.397 | 1.052 | 1.329 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 10 | 10 | 10 |
| Errores contables | 3.108 | 1.233 | 868 |
| Operaciones a plazos | 4.594 | 2.545 | 3.908 |
| Recuperación de valor patrimonial | 117 | 117 | 117 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.342 | 750 | 585 |
| Subcapitalización | 76 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 190 | 15 | 17 |
| Exención por doble imposición internacional | 28 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.995 | 400 | 1.738 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 17 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 182 | 182 | 182 |
| Transparencia fiscal internacional | 2 | 2 | 2 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 119.613 | 107.472 | 26.239 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.863 | 5.810 | 5.809 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 32.635 | 16.316 | 13 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 3.987 | 0 | 3.987 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 76 | 76 | 76 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 22 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 11.710 | 3.888 | 5.767 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 811 | 682 | 686 |
| D I S M I N U C I O N E S | 795.624 | 492.614 | 156.434 |
| Impuesto sobre Sociedades | 171.366 | 40.900 | 3.382 |
| Amort. inmovilizado I+D | 898 | 898 | 898 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 6.193 | 6.023 | 5.997 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 178.340 | 173.149 | 49.843 |
| Disminuciones diversas | 438.826 | 271.644 | 96.313 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.661 | 3.161 | 2.743 |
| Libertad amort.gastos I+D | 902 | 901 | 575 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 206.184 | 89.882 | 27.076 |
| Pymes: libertad amortización | 5.119 | 4.944 | 3.243 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.601 | 3.692 | 3.186 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 22.696 | 15.947 | 11.870 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 4 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.926 | 3.890 | 1.659 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 10.356 | 7.778 | 7.051 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5 | 5 | 5 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 854 | 321 | 321 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.153 | 3.267 | 2.584 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 117 | 117 | 117 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.114 | 1.788 | 1.730 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.884 | 13.555 | 12.620 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 648 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 787 | 787 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 133 | 133 | 118 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.671 | 2.252 | 1.635 |
| Gts.oper.acciones propias | 153 | 80 | 34 |
| Errores contables | 8.864 | 3.699 | 982 |
| Operaciones a plazos | 3.104 | 3.104 | 2.537 |
| Recuperación de valor patrimonial | 31 | 31 | 31 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.936 | 1.902 | 1.084 |
| Exención por doble imposición internacional | 48.167 | 48.118 | 281 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 597 | 597 | 597 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.994 | 6.928 | 5.116 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 8.719 | 8.719 | 30 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 12 | 12 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 197.231 | 186.532 | 48.552 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 34.349 | 18.594 | 365 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.863 | 5.810 | 5.809 |
| La 33ª Copa del América | 177 | 177 | 177 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 899 | 899 | 899 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 9.422 | 6.287 | 2.479 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.659 | 688 | 500 |
| Base imponible | 1.088.257 | 1.079.285 | 1.088.257 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
