- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2013
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 14.608 | 5.002 | 3.279 |
| Resultado contable | -212.981 | 301.910 | 231.865 |
| A U M E N T O S | 281.721 | 109.650 | 114.687 |
| Impuesto sobre Sociedades | 70.759 | 66.771 | 60.643 |
 Aumentos diversos | 210.962 | 42.879 | 54.044 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.714 | 2.014 | 1.796 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 11.095 | 8.090 | 7.179 |
| Amort. inmovilizado I+D | 163 | 163 | 163 |
| Libertad amort.gastos I+D | 44 | 44 | 44 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 485 | 103 | 485 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 336 | 163 | 326 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 414 | 315 | 261 |
| Pymes: libertad amortización | 404 | 336 | 303 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 151 | 102 | 84 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 15 | 11 | 11 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.606 | 1.407 | 1.692 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 10.120 | 839 | 4.715 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 661 | 17 | 351 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 16.047 | 1.918 | 3.094 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 112 | 112 | 112 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8 | 8 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 32.221 | 1.842 | 1.784 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.414 | 424 | 405 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 21 | 0 | 9 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 14.569 | 4.260 | 5.371 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1.126 | 0 | 1.126 |
| Otros gastos no deducibles | 36.335 | 4.166 | 6.605 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 5.558 | 0 | 18 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 720 | 47 | 89 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 917 | 61 | 421 |
| Operaciones a plazos | 2.898 | 733 | 2.575 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.953 | 333 | 2.998 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 23.066 | 3.949 | 2.162 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 420 | 164 | 256 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 51 | 51 | 51 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.267 | 1.852 | 3.713 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 54 | 0 | 54 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 14.649 | 2.526 | 67 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 175 | 4 | 4 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.249 | 1.159 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 38 | 38 | 38 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4.916 | 4.916 | 4.916 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 15.971 | 712 | 766 |
| D I S M I N U C I O N E S | 138.313 | 45.462 | 23.942 |
| Impuesto sobre Sociedades | 50.725 | 5.074 | 3.397 |
| Disminuciones diversas | 71.913 | 39.875 | 19.916 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 398 | 329 | 229 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 20 | 20 | 20 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 21 | 0 | 21 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 151 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 204 | 189 | 118 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 156 | 107 | 71 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 11 | 5 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.195 | 1.019 | 933 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.629 | 2.285 | 263 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 14 | 14 | 14 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 468 | 315 | 216 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 65 | 35 | 4 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3 | 3 | 3 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.183 | 965 | 693 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 393 | 393 | 321 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 557 | 528 | 521 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 39 | 39 | 39 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.788 | 2.566 | 1.771 |
| Gts.oper.acciones propias | 120 | 19 | 11 |
| Errores contables | 4.207 | 185 | 2.277 |
| Operaciones a plazos | 3.465 | 3.392 | 1.952 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 9.606 | 9.606 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes art. 19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.142 | 5.640 | 3.884 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.199 | 20 | 27 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.528 | 4.528 | 4.528 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 6 | 6 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.879 | 485 | 1.220 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 432 | 432 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 15.072 | 3.026 | 120 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 77 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.982 | 2.920 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2 | 2 | 2 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 520 | 520 | 520 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 83 | 83 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 296 | 199 | 137 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -53.898 | 366.610 | 323.240 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 83.539 | 80.946 | 27.916 |
| Base imponible positiva | 295.323 | 290.269 | 295.323 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
