Ajustes al resultado contable (Aseguradoras) por Dimensión de empresa
Dimensión: Total

Ajustes al resultado contable

Aseguradoras

Ajustes al resultado contable (Aseguradoras) por Dimensión de empresa
Dimensión: Total
Ejercicio 2016

	Total			Dominante			Dominada
Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0	Total	R.C. > 0	B.I. > 0	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	355	260	235	18	S.E.	14	75	53	54
Resultado contable	5.315.055	5.694.786	5.647.207	592.215	S.E.	695.582	2.824.211	3.002.830	2.993.181
A U M E N T O S	4.216.515	3.934.187	3.958.056	864.618	S.E.	804.124	2.201.856	2.052.440	2.071.296
Impuesto sobre Sociedades	1.796.072	1.760.413	1.766.625	240.492	S.E.	226.484	978.240	975.414	975.419
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Aumentos diversos	2.420.443	2.173.775	2.191.431	624.126	S.E.	577.640	1.223.616	1.077.026	1.095.878
Cambio criterios contables	14.842	3.917	14.839	0	S.E.	0	0	0	0
Operaciones a plazos	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	1.097	1.097	1.097	0	S.E.	0	0	0	0
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	588	588	588	0	S.E.	0	7	7	7
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	43.665	43.421	43.449	2	S.E.	2	40.505	40.505	40.505
Diferencias entre amortización contable y fiscal	26.346	26.218	25.868	178	S.E.	109	20.585	20.585	20.585
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	635	635	571	1	S.E.	1	529	529	529
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	76.428	68.420	75.925	36.070	S.E.	36.070	28.899	22.900	28.899
Libertad amort.con mantenimiento empleo	4.431	4.399	4.431	2.134	S.E.	2.134	1.934	1.902	1.934
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	7.815	7.765	7.740	1.162	S.E.	1.132	2.174	2.124	2.129
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	130.603	118.182	116.201	47.445	S.E.	35.640	66.991	66.404	66.354
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	1.758	1.758	1.758	0	S.E.	0	1.040	1.040	1.040
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	84.677	48.318	48.218	13.908	S.E.	12.621	52.415	17.802	17.802
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	232.235	217.355	210.081	68.476	S.E.	58.077	100.602	96.663	96.663
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	35.566	35.566	29.623	892	S.E.	0	1.304	1.304	1.304
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	96.353	95.565	94.734	5.727	S.E.	4.130	58.515	58.499	58.499
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	97.119	93.505	93.686	63.019	S.E.	63.019	2.296	2.296	2.296
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	60.749	58.946	59.188	4.902	S.E.	4.283	25.692	24.958	25.302
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.084.035	984.453	990.098	353.892	S.E.	336.002	488.879	442.135	442.332
Gastos por donativos y liberalidades	27.384	27.107	26.846	2.914	S.E.	2.488	11.456	11.409	11.425
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	10.082	10.082	10.082	0	S.E.	0	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	75	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Otros gastos no deducibles	30.594	30.094	30.187	639	S.E.	591	21.069	20.970	20.988
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Revalorizaciones contables	3.665	3.362	3.444	0	S.E.	0	3.338	3.338	3.338
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	6.182	204	204	0	S.E.	0	6.182	204	204
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	2.019	2.019	2.019	0	S.E.	0	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	84.043	83.748	83.748	0	S.E.	0	83.426	83.426	83.426
Exención por doble imposición dividendos	64	51	46	0	S.E.	0	0	0	0
Exención por rentas en el extranjero art.22	99.853	52.450	62.925	0	S.E.	0	90.257	42.853	54.858
Obra benéfico-social cajas	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	4.973	4.728	4.728	245	S.E.	0	3.104	3.104	3.104
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	589	589	560	29	S.E.	0	147	147	147
Agrupa.interés económico	5.002	4.243	4.201	1.376	S.E.	632	2.650	2.649	2.649
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	90	90	90	0	S.E.	0	7	7	7
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	5	5	5	0	S.E.	0	5	5	5
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Valor.bienes y derechos	41.561	41.561	41.561	13.523	S.E.	13.523	28.038	28.038	28.038
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Pymes: libertad amortización	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	123	123	123	70	S.E.	70	50	50	50
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	608	608	0	0	S.E.	0	0	0	0
Rég.entidades navieras	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	6.161	6.092	6.159	1.459	S.E.	1.459	2.605	2.605	2.605
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	13.227	13.227	13.227	0	S.E.	0	13.227	13.227	13.227
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	502	491	491	314	S.E.	314	29	29	29
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	84.698	82.791	82.690	5.746	S.E.	5.344	65.659	65.314	65.598
D I S M I N U C I O N E S	2.859.086	2.700.561	2.639.490	521.541	S.E.	456.945	1.556.032	1.479.609	1.485.914
Impuesto sobre Sociedades	90.730	49.475	50.388	6	S.E.	0	42.734	3.621	6.077
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Disminuciones diversas	2.768.356	2.651.086	2.589.102	521.535	S.E.	456.945	1.513.298	1.475.988	1.479.838
Cambio criterios contables	1.189	1.189	1.034	0	S.E.	0	0	0	0
Operaciones a plazos	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	2.335	2.335	2.172	0	S.E.	0	2.031	2.031	2.031
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	82.130	81.388	81.651	20.366	S.E.	20.366	58.621	58.346	58.346
Diferencias entre amortización contable y fiscal	16.378	14.012	13.917	1.266	S.E.	1.266	7.899	5.584	5.584
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	27.470	26.104	25.270	8.885	S.E.	7.771	9.659	9.240	9.344
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	6.235	4.617	5.296	1.051	S.E.	112	2.597	2.597	2.597
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	6.214	6.214	385	5.829	S.E.	0	0	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	132.187	119.148	116.919	47.497	S.E.	34.575	70.954	69.725	69.676
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	103	103	103	0	S.E.	0	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	6.847	6.658	6.769	785	S.E.	785	1.883	1.883	1.883
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	119.712	118.280	110.392	37.819	S.E.	36.766	22.576	22.576	22.576
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	6.547	6.547	4.496	2.051	S.E.	0	212	212	212
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	1.866	1.866	1.866	0	S.E.	0	0	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	2.008	1.780	2.008	47	S.E.	47	984	972	984
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	133	133	133	0	S.E.	0	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	57.834	53.452	53.091	9.437	S.E.	5.534	15.361	14.906	15.244
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.238.752	1.174.399	1.147.170	336.188	S.E.	311.312	620.177	601.958	602.517
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	12	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Revalorizaciones contables	6.586	6.586	6.586	0	S.E.	0	6.586	6.586	6.586
Aplicación del valor normal de mercado	173	173	4	173	S.E.	4	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	14.001	12.648	12.648	0	S.E.	0	12.639	12.639	12.639
Exención por doble imposición dividendos	613.736	597.481	589.943	37.220	S.E.	26.475	409.871	404.503	404.503
Exención por rentas en el extranjero art.22	249.458	241.682	240.581	843	S.E.	116	231.900	224.482	225.768
Reducción ingresos activos intangibles	878	878	878	0	S.E.	0	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	4.973	4.728	4.728	245	S.E.	0	3.104	3.104	3.104
Agrupa.interés económico y UTES	9.107	8.978	8.972	162	S.E.	27	1.300	1.300	1.300
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	1.014	1.014	1.014	0	S.E.	0	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	8	8	8	0	S.E.	0	8	8	8
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Valor.bienes y derechos	15.272	15.272	8.151	8.151	S.E.	8.151	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Pymes: libertad amortización	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	14	14	0	14	S.E.	0	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	2.516	2.516	2.516	0	S.E.	0	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	2.713	2.713	746	0	S.E.	0	0	0	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	274	274	274	0	S.E.	0	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	3.062	3.062	3.062	0	S.E.	0	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	2.388	2.388	2.388	2.388	S.E.	2.388	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0	0	S.E.	0	0	0	0
Otras correcciones al resultado	139.201	137.168	138.656	1.364	S.E.	1.251	38.039	36.439	38.039
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	6.548.211	6.809.787	6.847.149	890.681	S.E.	997.803	3.390.374	3.501.995	3.504.897
Compensaciones de B.I. negativas	115.155	107.964	110.574	33.303	S.E.	33.303	11.410	11.410	11.341
Base imponible positiva	6.698.820	6.679.476	6.698.820	958.616	S.E.	958.616	3.488.005	3.485.034	3.488.005

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Accesibilidad

Ajustes al resultado contable (Aseguradoras) por Dimensión de empresa Dimensión: Total

Ajustes al resultado contable (Aseguradoras) por Dimensión de empresa
Dimensión: Total