Ajustes al resultado contable (Aseguradoras) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ajustes al resultado contable
Aseguradoras
Ajustes al resultado contable (Aseguradoras) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total |
|---|---|
| NUMERO | 200 |
| Resultado contable | 3.271.865 |
| A U M E N T O S | 2.541.447 |
| Impuesto sobre Sociedades | 970.337 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 |
| Aumentos diversos | 1.571.110 |
 Cambio criterios contables | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 516 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 92.352 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 19.804 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 583 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 31.896 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 688 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 6.802 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 90.154 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 693 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 45.354 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 83.550 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 37.337 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 66.014 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 11.847 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 53.566 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 695.784 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 941 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 26.727 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 9.977 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 44 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 22.407 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 8.383 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.514 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 2.956 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 3.020 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 12.389 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 136.425 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.073 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.940 |
| Agrupa.interés económico | 2.245 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 28.717 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 662 |
| Rég.entidades navieras | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.207 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 88 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 70.454 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.086.424 |
| Impuesto sobre Sociedades | 64.832 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 |
| Disminuciones diversas | 2.021.592 |
| Cambio criterios contables | 6.554 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.514 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 61.084 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 21.081 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 16.674 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 5.354 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 90.343 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 10.405 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 70.602 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 846 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 31.688 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 862 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 31.687 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 657.996 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 12 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.785 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 518 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 33 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 742.160 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 144.948 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.149 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 21 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.478 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 4.788 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.046 |
| Montes vecinales en mano común | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.062 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 110.901 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 3.676.599 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 70.105 |
| Base imponible positiva | 3.847.836 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
