2020

Ekitaldiko eragiketak

Faktura-motaren, eragiketa-motaren eta araubide bereziko gakoaren eremuak «Bloke funtzionalak» dokumentuan kontsulta daitezke

LAUKITXOA	*EELL*	DATOS SII	EL	FAKTURA-MOTA	ERAGIKETA-MOTA	CLAVE RREE
80	OPERACIONES EN RÉGIMEN GENERAL. SUMATORIO CASILLAS 01 04 07 Y 14 DE TODOS LOS PERIODOS. Puntualizar que de la casilla 14 solo se debe obtener el sumatorio de los importes que procedan del LRFE.	BI de operaciones con clave 01, 11, 12, 13 ,15 y 16 y con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondientes al ejercicio.	JFEL	F1 F2 F4	S1 S3	01 11 12 13 15 16
		BI de operaciones con clave 01, 11, 12, 13 ,15 y 16 y con período de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	S1 S3 (KUOTAREKIN)	01 11 12 13 15 16
		Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI de operaciones con clave 01, 11, 12, 13 ,15 y 16 y con período de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio menos la base rectificada contenida en cada una de ellas.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	S1 S3 (KUOTAREKIN)	01 11 12 13 15 16
		En S1 + S3 (solo las líneas con cuota) del LRFE con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en el período autoliquidado, sumar las BI facturas emitidas no identificadas con R y que tengan cuota negativa con FO/FEX en el período autoliquidado.	JFEL	F1 F2 F4 < 0	S1 S3 (KUOTAREKIN)	01 11 12 13 15 16
81	NO CONSTA	NO CONSTA
93	ENTREGAS INTRACOMUNITARIAS EXENTAS. SUMATORIO CASILLA 59 DE TODOS LOS PERIODOS	BI/Importe exento facturas LRFE Operaciones sujetas y exentas por causa art. 25 (E5) ,con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación.	JFEL	F1 F2 F4	ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA	O1 15 16
		BI/Importe exento facturas LRFE Operaciones sujetas y exentas por causa art. 25 (E5) con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA	O1 15 16
		Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/Importe exento facturas LRFE operaciones sujetas y exentas por causa art. 25 (E5) con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA	O1 15 16
		BI/Importe exento facturas del LRFE Entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros"(E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación.	JFEL	F1 F2 F4	ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA	O1 15 16
		BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA	O1 15 16
		Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/Importe exento facturas del LRFE Entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros"(E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA	O1 15 16
		Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación.	JFEL	F1 F2 F4	ZERBITZUAK EMATEA. EZ-ZERGAPETUAK	01 11 12 13 15 16
		Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	ZERBITZUAK EMATEA. EZ-ZERGAPETUAK	01 11 12 13 15 16
		Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	ZERBITZUAK EMATEA. EZ-ZERGAPETUAK	01 11 12 13 15 16
94	EXPORTACIONES Y OTRAS OPERACIONES EXENTAS CON DERECHO A DEDUCCIÓN. SUMATORIO CASILLA 60 DE TODOS LOS PERIODOS	BI/Importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21(E2), 22(E3), 23 Y 24 (E4) así como motivo de exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla "causa", con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. Ez dira barne hartzen 7. lineako eragiketak.	JFEL	F1 F2 F4	ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA	O1 02 16
		BI/Importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21(E2), 22(E3), 23 Y 24 (E4) así como motivo de exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla "causa", con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. No se incluyen las operaciones de la línea 8.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA	O1 02 16
		Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/Importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21(E2), 22(E3), 23 Y 24 (E4) así como motivo de exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla "causa", con fecha de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas no se incluyen las operaciones de la línea 9.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA	O1 02 16
		BI de facturas con clave 02 que consten como sujetas y no exentas,S1, en los tipos de comunicación A5 Y A6 conviertiendo a signo positivo, y período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFEL	A5 A6 KOMUNIKAZIOA	ENTREGAK ETA ZERBITZUAK EMATEA. S1	O2 16
		BI de facturas con clave 02 que consten como sujetas y no exentas,S1, en el tipo de comunicación A4 donde se tomará la parte identificada con clave 02 Importe exento con signo positivo, y período consignado en la factura igual al período de autoliquidación.	JFEL	A4 KOMUNIKAZIOA	ENTREGAK ETA ZERBITZUAK EMATEA. S1	O2 16
83	NO CONSTA	NO CONSTA
84	OPERACIONES NO SUJETAS POR REGLAS DE LOCALIZACIÓN O CON INVERSIÓN DEL SUJETO PASIVO. SUMATORIO CASILLA 61 DE TODOS LOS PERIODOS	Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación.No tener en cuenta las PS incluidas en casilla 59.	JFEL	F1 F2 F4	EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK)	O1 08 11 12 13 15 16
		Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. No tener en cuenta las PS incluidas en casilla 59.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK)	O1 08 11 12 13 15 16
		Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. No tener en cuenta las PS incluidas en casilla 59.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK)	O1 08 11 12 13 15 16
		BI facturas S2 + S3(de las S3 solo las líneas sin cuota) en el LRFE, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación.	JFEL	F1 F2 F4	S2 S3 (KUOTARIK GABE)	O1 11 12 13 15 16
		BI facturas S2 + S3(de las S3 solo las líneas sin cuota) en el LRFE, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación , sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	S2 S3 (KUOTARIK GABE)	O1 11 12 13 15 16
		Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo y cuota rectificada igual a cero/nulo: (S2) BI facturas S2 con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. En el caso de facturas rectificativas por sustitución S3 con cuota rectificada distinta de nulo, se incluirá la base imponible íntegra de las facturas cuyas líneas no tengan cuotas.	JFEL	R1 R2 R3 R4 R5	S2 S3 (KUOTARIK GABE)	O1 11 12 13 15 16
85	NO CONSTA	NO CONSTA
86	NO CONSTA	NO CONSTA
95	NO CONSTA	NO CONSTA
96	NO CONSTA	NO CONSTA
97	NO CONSTA	NO CONSTA
98	NO CONSTA	NO CONSTA
79	NO CONSTA	NO CONSTA
99	NO CONSTA	NO CONSTA
88	TOTAL VOLUMEN DE OPERACIONES	SUMATORIO
	Nota:en estos campos habrá un interrogante aclaratorio del contenido de las casillas tal y como se indica en el documento de libros agregados	.

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