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LAUKITXOA EELL DATOS SII EL FAKTURA-MOTA ERAGIKETA-MOTA CLAVE RREE
80 OPERACIONES EN RÉGIMEN GENERAL. SUMATORIO CASILLAS 01,04,07 Y 14 (LRFE) DE TODOS LOS PERIODOS BI de operaciones con clave 01, 09, 11, 12, 13 ,15 y 16 y con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondientes al ejercicio. JFEL F1 F2 F4 S1 S3 01 09 11 12 13 15 16
BI de operaciones con clave 01, 09, 11, 12, 13 ,15 y 16 y con período de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 S3 (KUOTAREKIN) 01 09 11 12 13 15 16
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI de operaciones con clave 01, 09, 11, 12, 13 ,15 y 16 y con período de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 S3 (KUOTAREKIN) 01 09 11 12 13 15 16
En S1 + S3 (solo las líneas con cuota) del LRFE con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en el período autoliquidado, sumar las BI facturas emitidas no identificadas con R y que tengan cuota negativa con FO/FEX en el período autoliquidado. JFEL F1 F2 F4 < 0 S1 S3 (KUOTAREKIN) 01 09 11 12 13 15 16
81 NO CONSTA NO CONSTA
93 ENTREGAS INTRACOMUNITARIAS EXENTAS. SUMATORIO CASILLA 59 DE TODOS LOS PERIODOS BI/Importe exento facturas LRFE Operaciones sujetas y exentas por causa art. 25 (E5), con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. JFEL F1 F2 F4 ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA 01 15 16
BI/Importe exento facturas LRFE Operaciones sujetas y exentas por causa art. 25 (E5) con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA 01 15 16
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/Importe exento facturas LRFE operaciones sujetas y exentas por causa art. 25 (E5) con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA 01 15 16
BI/Importe exento facturas del LRFE Entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. JFEL F1 F2 F4 ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA 01 15 16
BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA 01 15 16
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/Importe exento facturas del LRFE Entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa cuando el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA 01 15 16
Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. JFEL F1 F2 F4 ZERBITZUAK EMATEA. EZ-ZERGAPETUAK 01 11 12 13 15 16 09
Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ZERBITZUAK EMATEA. EZ-ZERGAPETUAK 01 11 12 13 15 16 09
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo Importe no sujeto por reglas de localización de prestaciones de servicios en las que el NIF del destinatario sea un NIF IVA válido, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ZERBITZUAK EMATEA. EZ-ZERGAPETUAK 01 11 12 13 15 16 09
94 EXPORTACIONES Y OTRAS OPERACIONES EXENTAS CON DERECHO A DEDUCCIÓN. SUMATORIO CASILLA 60 DE TODOS LOS PERIODOS BI/Importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21 (E2), 22 (E3), 23 y 24 (E4) con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. JFEL F1 F2 F4 ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA 01 02 05 16
BI/Importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21 (E2), 22 (E3), 23 y 24 (E4) con periodo de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidaciónación y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA 01 02 05 16
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo BI/Importe exento de las facturas registradas como sujetas y exentas identificadas con artículo 21 (E2), 22 (E3), 23 y 24 (E4) con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada cobntenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ENTREGAK ETA PRESTAZIOAK. SALBUETSITA 01 02 05 16
BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros"(E6) o sin poner nada en la casilla causa , con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación. No se incluyen las operaciones de la casilla 59. JFEL F1 F2 F4 ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA 02 16
BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros"(E6) o sin poner nada en la casilla causa , con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. No se incluyen las operaciones de la casilla 59. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA 02 16
Zero/nulua ez den oinarri zuzendua duten ordezkapenagatiko faktura zuzentzaileak. BI/Importe exento facturas del LRFE entregas de bienes sujetas y exentas con motivo exención "otros"(E6) o sin poner nada en la casilla causa , con periodo de liquidación en la factura correspondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas . No se incluyen las operaciones de la casilla 59. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 ONDASUNAK EMATEA. SALBUETSITA 02 16
BI de facturas con clave 02 que consten como sujetas y no exentas, S1, en los tipos de comunicación A5 y A6 convirtiendo a signo positivo, y período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. JFEL A5 A6 KOMUNIKAZIOA ENTREGAK ETA ZERBITZUAK EMATEA. S1 02 16
BI de facturas con clave 02 que consten como sujetas y no exentas, S1, en el tipo de comunicación A4 donde se tomará la parte identificada con clave 02 Importe exento con signo positivo, y período consignado en la factura igual al período de autoliquidación. JFEL A4 KOMUNIKAZIOA ENTREGAK ETA ZERBITZUAK EMATEA. S1 02 16
83

OPERACIONES EXENTAS SIN DERECHO A DEDUCIR

 BI/importe exento facturas del LRFE operaciones sujetas y exentas con motivo exención E1, "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura corrrespondiente al periodo de autoliquidación JFEL F1 F2 F3 F4 E1 E6" " 01 15 16
BI/importe exento facturas del LRFE operaciones sujetas y exentas con motivo exención E1, "otros"(E6) o sin poner nada en la casilla causa, con periodo de liquidación en la factura corrrespondiente al periodo de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo JFEL R1 R2 R3 R4 R5 E1 E6" " 01 15 16
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo, BI/importe exento facturas del LRFE operaciones sujetas y exentas con motivo exención E1, "otros" (E6) o sin poner nada en la casilla causa, con periodo de liquidación en la factura corrrespondiente al periodo de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas JFEL R1 R2 R3 R4 R5 E1 E6" " 01 15 16
84

OPERACIONES NO SUJETAS POR REGLAS DE LOCALIZACIÓN EXCEPTO LAS INCLUIDAS EN LA CASILLA 126. SUMATORIO CASILLA 120

 Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. No tener en cuenta las correspondientes prestaciones de servicios incluidas en casilla 59. JFEL F1 F2 F4 EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK) 01 08 11 12 13 15 03 05 09
Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. Alde batera utzi 59. laukian jasotako zerbitzu-prestazioak. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK) 01 08 11 12 13 15 03 05 09 
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. Alde batera utzi 59. laukian jasotako zerbitzu-prestazioak. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK) 01 08 11 12 13 15 03 05 09
125 OPERACIONES SUJETAS CON INVERSIÓN DEL SUJETO PASIVO. SUMATORIO CASILLA 122 BI facturas S2 + S3 (de las S3 solo las líneas sin cuota) en el LRFE, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. JFEL F1 F3 S2 S3 (KUOTARIK GABE) 01 11 12 13 15 09
BI facturas S2 + S3 (de las S3 solo las líneas sin cuota) en el LRFE, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 S2 S3 (KUOTARIK GABE) 01 11 12 13 15 09
Zero/nulua ez den oinarri zuzendua duten ordezkapenagatiko faktura zuzentzaileak: (S2) BI facturas S2 con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. (S3) BI integra facturas S3 ( de las S3 solo las líneas sin cuota) en el LRFE, con periodo de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación cuyas líneas no tengan cuotas. JFEL R1 R2 R3 R4 S2 S3 (KUOTARIK GABE) 01 11 12 13 15 09
126 OSS. OPERACIONES NO SUJETAS POR REGLAS DE LOCALIZACIÓN ACOGIDAS A LA OSS. SUMATORIO CASILLA 123 Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondiente al período de autoliquidación. JFEL F1 F2 F4 EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK) 17
Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación, sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK) 17
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo Importe no sujeto de facturas en LRFE marcadas como no sujetas, con período de liquidación en la factura correspondiente al período de autoliquidación menos la base rectificada contenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 EZ-SUBJEKTUA (LOKALIZAZIO-ARAUAK) 17
127 OSS. OPERACIONES SUJETAS Y ACOGIDAS A LA OSS. SUMATORIO CASILLA 124 S1 eragiketa mota. Sumar las BI de S1 con cuota repercutida mayor que cero en el LRFE con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en el período autoliquidado. JFEL F1 F2 F4 S1 17
JFELaren S1ean, autolikidatutako aldiaren berdina den likidazio-aldi aitortuarekin, igorritako faktura zuzentzaileen BIak (R1 R2 R3 R4 R5) batzea, dagokien zeinuarekin garbituta, zero edo nulua ez den oinarri zuzendua duten ordezkapenagatiko faktura zuzentzaileak kontuan hartu gabe. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 17
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo en S1 del LRFE con período de liquidación declarado igual al periodo autoliquidado, sumar las BI de facturas emitidas rectificativas (R1 R2 R3 R4 R5) menos base rectificada contenida en cada una de ellas. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 17
En S1 del LRFE, sumar las BI facturas emitidas no identificadas con R (rectificativas) y que tengan cuota negativa con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura corrrespondiente al periodo de autoliquidación   JFEL F1 F2 F4 < 0 S1 17
128 NO CONSTA NO CONSTA
86 NO CONSTA NO CONSTA
95 NO CONSTA NO CONSTA
96 NO CONSTA NO CONSTA
97 OPERACIONES REBU* Facturas que contengan operaciones con clave 03 y con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondientes al ejercicio, calcular importe total menos cuota repercutida. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 03
Facturas que contengan operaciones con clave 03 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo, calcular importe total menos cuota repercutida, calcular importe total menos cuota repercutida. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 03
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo que contengan operaciones con clave 03 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio calcular menos la base rectificada contenida en cada una de ellas , calcular importe total menos cuota repercutida. JFEL F1 F2 F4 AJ S1 03
98 OPERACIONES REGIMEN* ESPECIAL AGENCIAS VIAJES Facturas que contengan operaciones con clave 05 y con fecha de operación y en su defecto fecha de expedición en la factura correspondientes al ejercicio calcular importe total menos cuota repercutida. JFEL F1 F2 F4 S1 05
Facturas que contengan operaciones con clave 05 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio y sin tener en cuenta las facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero o nulo calcular importe total menos cuota repercutida. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 05
Facturas rectificativas por sustitución con base rectificada distinto de cero/nulo que contengan operaciones con clave 05 y con periodo de liquidación en la factura correspondientes al ejercicio menos la base rectificada contenida en cada una de ellas calcular importe total menos cuota repercutida. JFEL R1 R2 R3 R4 R5 S1 05
79 NO CONSTA NO CONSTA
99 NO CONSTA NO CONSTA
88 TOTAL VOLUMEN DE OPERACIONES SUMATORIO