2020
Saltar índice da informaciónIVE deducible
Os campos incluídos en tipo de factura, tipo de operación e clave de réxime especial pódense consultar no documento "Bloques Funcionais"
| RECADRO | LLAA | DATOS SII | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| OPERACIÓN | LR | TIPO FACTURA | TIPO OPERACIÓN | CLAVE RREE | ||
|
28 |
BI COTAS SOPORTADAS OPERACIÓNS INTERIORES | Suma as BI de facturas no LRFR rexistradas con liña de cota deducible/soportada maior que cero con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación. Excluír as facturas contrastadas e parcialmente contrastadas cando a factura expedida é rectificativa | LRFR | F1 F3 F4 F6 | CON/SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 12 |
| 29 | CI COTAS SOPORTADAS OPERACIÓNS INTERIORES | Sumar as cotas deducibles maior que cero de facturas no LRFR rexistradas con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación. Excluír as facturas contrastadas e parcialmente contrastadas cando a factura expedida é rectificativa | LRFR | F1 F3 F4 F6 | CON/SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 12 |
| 30 | NON CONSTA | |||||
| 31 | NON CONSTA | |||||
| 32 | BI COTAS SOPORTADAS EN IMPORTACIÓNS DE BENS | Sumar as BI de facturas no LRFR rexistradas con liña de cota deducible/soportada maior que cero en tipo factura importacións DUA e LC con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F5 LC | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 |
| 33 | CI COTAS SOPORTADAS EN IMPORTACIÓNS DE BENS | Sumar a CI deducible maior que cero de facturas rexistradas tipo factura importacións DUA e sen clave 13 con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F5 LC | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 |
| 34 | NON CONSTA | |||||
| 35 | NON CONSTA | |||||
| 36 | BI COTAS SOPORTADAS EN AIB DE BENS E SERVIZOS | Sumar as BI de facturas no LRFR rexistradas con clave 09 con liña de cota deducible/soportada maior que cero con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F1 F3 F4 F6 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 09 |
| 37 | CI COTAS SOPORTADAS EN AIB DE BENS E SERVIZOS | Sumar a CI deducible maior que cero de facturas rexistradas con clave 09 con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F1 F3 F4 F6 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 09 |
| 38 | NON CONSTA | |||||
| 39 | NON CONSTA | |||||
| 40 | BI RECTIFICACIÓNS DE DEDUCIÓNS | Sumar as BI de facturas no LRFR rexistradas con liña de cota deducible / soportada distinta de cero/nula con tipo de factura R1 a R5 que se rexistraron con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | CON/SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 12 |
| Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo sumar as BI de facturas no LRFR rexistradas con tipo de factura R1 a R5 que se rexistraron con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación menos a base rectificada contida en cada unha delas | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | CON/SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 12 | ||
| Sumar as BI das facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) e clave 09 que se rexistraron con cota deducible/soportada e período de liquidación consignada na factura igual ao período de autoliquidación, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 09 | ||
| Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo do LRFR con período de liquidación declarada igual ao período autoliquidado, sumar as BI das facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) e clave 09 menos basee rectificada contida en cada unha delas | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 09 | ||
| Sumar as BI de facturas que sen estar identificadas con R teñen cota deducible / soportada negativa, que se rexistraron con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F1 F3 F4 F6 <0 | CON/SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 12 | ||
| Sumar as BI de importacións con cota deducible / soportada negativa, que se rexistraron con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F5 LC<0 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 | ||
| Sumar as BI de AIB con cota deducible / soportada negativa que se rexistraron con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F1 F3 F4 F6<0 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 09 | ||
| Sumar as BI das facturas recibidas contrastadas / parcialmente contrastadas non identificadas como R con cota deducible / soportada positiva (distinta de cero/nula) con que se emitiron como rectificativas e rexistrado con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F1 F3 F4 F6>0 | CON/SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 12 | ||
| 41 | CI RECTIFICACIÓNS DE DEDUCIÓNS | Sumar as CI de facturas no LRFR rexistradas con liña de cota deducible distinta de cero/nula con tipo de factura R1 a R5 que se rexistraron con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | CON/SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 12 |
| Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo: sumar as CI deducibles de facturas no LRFR rexistradas con tipo de factura R1 a R5 que se rexistraron con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación, menos a cota rectificada contida en cada unha delas | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | CON/SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 12 | ||
| Sumar as CI deducibles das facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de AIB que se rexistraron con período de liquidación consignada na factura igual ao período de autoliquidación, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 09 | ||
| Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo en LRFR sumar as CI deducibles das facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de AIB que se rexistraron con período de liquidación consignada na factura igual ao período de autoliquidación menos a cota rectificada contida en cada unha delas | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 09 | ||
| Sumar as CI de facturas que sen estar identificadas con R teñen cota deducible negativa, que se rexistraron con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F1 F3 F4 F6 <0 | CON/SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 12 | ||
| Sumar as CI de importacións con cota deducible negativa, que se rexistraron con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F5 LC<0 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 12 | ||
| Sumar as CI de AIB con cota deducible negativa que se rexistraron con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F1 F3 F4 F6<0 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 09 | ||
| Sumar as CI deducible positiva das facturas recibidas contrastadas / parcialmente contrastadas non identificadas como R que se emitiron como rectificativas que se rexistraron con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F1 F3 F4 F6>0 | CON/SEN DESAGREGACIÓN ISP | 01 12 | ||
| 42 | CI COMPENSACIÓNS REGIMEN ESPECIAL A.G.E P | CI deducible de facturas rexistradas con clave 02 con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | LRFR | F1 F3 F6 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 02 |
|
Sumar as CI deducibles das facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de operacións en que os empresarios satisfan compensacións nas adquisicións a persoas acollidas a REAGP, que se rexistraron con período de liquidación consignada na factura igual ao período de autoliquidación, sen ter en conta as facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero ou nulo. |
LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 02 | ||
| Facturas rectificativas por substitución con base rectificada distinto de cero/nulo en LRFR sumar as CI deducibles das facturas recibidas identificadas como rectificativas (R1 a R5) en caso de operacións en que os empresarios satisfan compensacións nas adquisicións a persoas acollidas a REAGP, que se rexistraron con período de liquidación consignada na factura igual ao período de autoliquidación menos a cota rectificada contida en cada unha delas . | LRFR | R1 R2 R3 R4 R5 | SEN DESAGREGACIÓN ISP | 02 | ||
| 43 | NON CONSTA | |||||
| 44 | NON CONSTA | |||||
| 45 | COTA TOTAL A DEDUCIR | CI deducible de facturas rexistradas en LRFR con período consignado na factura igual ao período de autoliquidación | ||||