- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Dimensión: Microempresa , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 143.496 | 71.939 | 56.911 |
| Resultado contable | -1.561.509 | 7.166.630 | 6.095.906 |
| A U M E N T O S | 4.398.304 | 2.367.748 | 2.761.865 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.365.813 | 1.278.705 | 1.207.247 |
| Amort. inmovilizado I+D | 299 | 252 | 266 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 89.434 | 41.477 | 60.131 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 69.737 | 11.750 | 33.035 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 210 | 210 | 210 |
 Aumentos diversos | 2.872.811 | 1.035.354 | 1.460.976 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 25.796 | 19.033 | 18.565 |
| Libertad amort.gastos I+D | 721 | 548 | 411 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.326 | 1.475 | 1.447 |
| Pymes: libertad amortización | 9.546 | 4.094 | 4.707 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.790 | 3.733 | 3.649 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 43.756 | 24.430 | 25.404 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 131 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 78.184 | 24.928 | 19.508 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 662.462 | 194.587 | 239.723 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7.431 | 312 | 287 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.084 | 995 | 1.045 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.713 | 141 | 139 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 334.946 | 171.170 | 213.640 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 18.134 | 7.493 | 9.205 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 314 | 3 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 366.953 | 65.156 | 74.078 |
| Revalorizaciones contables | 9.467 | 1.102 | 1.953 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 238.932 | 222.922 | 228.143 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3.067 | 23 | 2.805 |
| Errores contables | 18.449 | 9.937 | 9.591 |
| Operaciones a plazos | 344.677 | 95.615 | 203.476 |
| Recuperación de valor patrimonial | 147.761 | 13.000 | 128.880 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 231.604 | 68.609 | 175.107 |
| Subcapitalización | 244 | 10 | 10 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5.069 | 199 | 4.529 |
| Exención por doble imposición internacional | 543 | 177 | 102 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 22.430 | 16.384 | 18.142 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 5.572 | 4.096 | 4.368 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 13 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 137 | 18 | 18 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 37.788 | 18.103 | 27.720 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.204 | 3.074 | 1.183 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 50.098 | 25.936 | 1.423 |
| La 33ª Copa del América | 75 | 69 | 69 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 2 | 2 | 2 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.902 | 394 | 964 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 824 | 0 | 824 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 3 | 3 | 2 |
| Por otras correcciones al resultado | 167.382 | 30.910 | 31.744 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 15.978 | 6.224 | 7.557 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.823.103 | 1.648.761 | 1.156.705 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.301.521 | 110.211 | 117.072 |
| Amort. inmovilizado I+D | 341 | 324 | 262 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.591 | 1.554 | 1.554 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 65.690 | 64.918 | 65.475 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.110.365 | 1.048.613 | 382.641 |
| Disminuciones diversas | 1.343.595 | 423.141 | 589.701 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 32.421 | 14.056 | 8.476 |
| Libertad amort.gastos I+D | 706 | 691 | 630 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 253.200 | 142.125 | 55.848 |
| Pymes: libertad amortización | 25.127 | 23.288 | 18.872 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 30.445 | 23.215 | 17.250 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 69.173 | 52.115 | 35.948 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 408 | 406 | 34 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.945 | 1.889 | 1.008 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 710.103 | 222.433 | 169.588 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.431 | 891 | 492 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 390 | 390 | 390 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.272 | 1.498 | 1.316 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 525 | 518 | 343 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.903 | 896 | 186 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 81.645 | 56.702 | 44.300 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.802 | 1.717 | 886 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 279.859 | 221.034 | 210.454 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 660 | 367 | 5 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 45.192 | 37.433 | 35.133 |
| Gts.oper.acciones propias | 4.869 | 1.768 | 1.090 |
| Errores contables | 69.861 | 32.329 | 6.216 |
| Operaciones a plazos | 106.523 | 105.466 | 84.848 |
| Recuperación de valor patrimonial | 7.759 | 2.739 | 6.860 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 314.191 | 204.791 | 159.189 |
| Exención por doble imposición internacional | 86.818 | 85.334 | 21.699 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 132 | 130 | 130 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 44.474 | 38.816 | 25.739 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 33.161 | 30.873 | 5.724 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 40.512 | 40.502 | 10.295 |
| Transparencia fiscal internacional | 2.523 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 36.727 | 21.684 | 27.740 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 73.417 | 54.638 | 1.991 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.204 | 3.074 | 1.183 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 512 | 512 | 86 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 673 | 673 | 673 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 12.830 | 12.830 | 30 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 212 | 0 | 212 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 56.615 | 29.015 | 13.428 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 11.741 | 6.466 | 3.626 |
| Base imponible | 7.318.427 | 7.080.754 | 7.318.427 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
