- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Dimensión: Microempresa , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 65.892 | 30.900 | 19.714 |
| Resultado contable | -525.048 | 528.937 | 332.736 |
| A U M E N T O S | 576.475 | 342.340 | 205.438 |
| Impuesto sobre Sociedades | 116.068 | 109.465 | 95.836 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.041 | 461 | 1.265 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 6.978 | 489 | 4.122 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 451.387 | 231.926 | 104.214 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.720 | 860 | 693 |
| Libertad amort.gastos I+D | 291 | 73 | 106 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 652 | 307 | 183 |
| Pymes: libertad amortización | 4.071 | 1.729 | 1.872 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.864 | 1.090 | 1.037 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.615 | 1.985 | 1.848 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 452 | 184 | 186 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.054 | 840 | 295 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 22 | 4 | 21 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 193 | 180 | 4 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 619 | 255 | 254 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.079 | 393 | 592 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 12 | 12 | 12 |
| Otros gastos no deducibles | 28.250 | 7.539 | 9.176 |
| Revalorizaciones contables | 154 | 28 | 38 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 217 | 8 | 189 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 509 | 1 | 1 |
| Errores contables | 1.408 | 593 | 193 |
| Operaciones a plazos | 10.258 | 332 | 2.383 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 829 | 147 | 147 |
| Subcapitalización | 76 | 0 | 7 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 171 | 123 | 108 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.558 | 39 | 39 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 117 | 84 | 43 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 17 | 0 | 17 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 172.992 | 99.798 | 66.623 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.424 | 1.598 | 39 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 202.133 | 111.093 | 15.898 |
| La 33ª Copa del América | 3.916 | 746 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 6 | 6 | 6 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 234 | 160 | 73 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 92 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.134 | 1.673 | 2.066 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 86 | 33 | 25 |
| D I S M I N U C I O N E S | 619.941 | 341.445 | 111.633 |
| Impuesto sobre Sociedades | 120.891 | 6.329 | 1.259 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 359 | 321 | 320 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 5.294 | 5.294 | 5.128 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 158.954 | 153.942 | 31.374 |
| Disminuciones diversas | 334.444 | 175.559 | 73.552 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.181 | 1.384 | 691 |
| Libertad amort.gastos I+D | 324 | 254 | 240 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.568 | 3.021 | 1.659 |
| Pymes: libertad amortización | 6.957 | 4.427 | 2.294 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.152 | 3.363 | 2.326 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.799 | 2.827 | 1.731 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 274 | 138 | 104 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 633 | 382 | 267 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3 | 3 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.381 | 1.220 | 816 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 433 | 423 | 388 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 61 | 59 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.523 | 797 | 8 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 190 | 10 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 380 | 177 | 18 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 799 | 690 | 336 |
| Gts.oper.acciones propias | 196 | 73 | 16 |
| Errores contables | 684 | 444 | 298 |
| Operaciones a plazos | 4.200 | 3.958 | 2.603 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.539 | 3.380 | 2.879 |
| Exención por doble imposición internacional | 7.752 | 7.727 | 72 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 335 | 189 | 30 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 187.218 | 121.562 | 69.180 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 241.309 | 164.563 | 16.995 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.424 | 1.598 | 39 |
| La 33ª Copa del América | 1.488 | 795 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 3 | 3 | 3 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 66 | 65 | 65 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 176 | 176 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.765 | 3.064 | 1.217 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 2.818 | 1.458 | 275 |
| Base imponible | 395.167 | 387.548 | 395.167 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
