- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.150 | 2.876 | 2.242 |
| Resultado contable | 585.292 | 842.526 | 754.654 |
| A U M E N T O S | 264.777 | 214.434 | 173.455 |
| Impuesto sobre Sociedades | 157.460 | 141.186 | 127.445 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.071 | 609 | 1.453 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.850 | 891 | 1.542 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 103.395 | 71.747 | 43.014 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.579 | 3.347 | 2.584 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.219 | 1.204 | 82 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.874 | 1.874 | 1.317 |
| Pymes: libertad amortización | 1.146 | 780 | 842 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.025 | 658 | 590 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.060 | 5.169 | 4.716 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 42 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.522 | 2.430 | 123 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.550 | 443 | 907 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6 | 3 | 3 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 27.193 | 26.450 | 9.800 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.099 | 969 | 159 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 6.429 | 2.125 | 2.793 |
| Revalorizaciones contables | 96 | 62 | 62 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 14 | 8 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 19 | 19 | 19 |
| Errores contables | 1.109 | 608 | 715 |
| Operaciones a plazos | 1.063 | 645 | 810 |
| Recuperación de valor patrimonial | 115 | 115 | 115 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 163 | 163 | 127 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.528 | 3.320 | 2 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 766 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 30.596 | 18.250 | 14.186 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 172 | 172 | 172 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.449 | 175 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 30 | 30 | 30 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 76 | 48 | 48 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 7.163 | 1.574 | 1.610 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 1.087 | 1.087 | 1.047 |
| D I S M I N U C I O N E S | 451.491 | 400.719 | 67.365 |
| Impuesto sobre Sociedades | 40.942 | 5.638 | 3.669 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 911 | 911 | 911 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 2.298 | 2.298 | 1.327 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 79.918 | 79.367 | 20.569 |
| Disminuciones diversas | 327.423 | 312.506 | 40.889 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.274 | 2.825 | 2.800 |
| Libertad amort.gastos I+D | 916 | 916 | 75 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 256.400 | 255.414 | 17.299 |
| Pymes: libertad amortización | 1.524 | 1.481 | 1.458 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.248 | 3.097 | 1.330 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.122 | 6.156 | 4.948 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 347 | 259 | 109 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 17.606 | 16.871 | 505 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 310 | 187 | 185 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.800 | 2.621 | 296 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.613 | 8.408 | 7.763 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 16 | 16 | 16 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 376 | 362 | 340 |
| Gts.oper.acciones propias | 135 | 96 | 82 |
| Errores contables | 2.820 | 2.820 | 51 |
| Operaciones a plazos | 145 | 145 | 58 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.600 | 2.230 | 2.125 |
| Exención por doble imposición internacional | 51.733 | 51.733 | 4.406 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.340 | 3.443 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 30 | 30 | 30 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 26.882 | 24.082 | 15.827 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.636 | 545 | 223 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 172 | 172 | 172 |
| La 33ª Copa del América | 15 | 15 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 88 | 86 | 87 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.903 | 1.759 | 787 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 5.588 | 5.474 | 39 |
| Base imponible | 840.174 | 837.420 | 840.174 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
