- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.073 | 1.352 | 1.229 |
| Resultado contable | 267.508 | 818.856 | 744.615 |
| A U M E N T O S | 764.105 | 385.504 | 390.879 |
| Impuesto sobre Sociedades | 247.172 | 242.136 | 237.247 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.856 | 993 | 937 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 36 | 36 | 36 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 515.040 | 142.338 | 152.658 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 13.686 | 10.481 | 11.194 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.152 | 2.567 | 2.218 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 23.955 | 14.392 | 13.850 |
| Pymes: libertad amortización | 4.401 | 3.455 | 3.548 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.973 | 1.571 | 1.485 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.705 | 12.784 | 12.505 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 14.935 | 6.314 | 5.545 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 34.556 | 1.893 | 1.590 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 213 | 213 | 213 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 141 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.972 | 2.454 | 6.173 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 42.437 | 25.012 | 25.955 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.874 | 1.655 | 1.566 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 19.471 | 10.281 | 12.207 |
| Revalorizaciones contables | 100 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 93 | 93 | 93 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 33 | 33 | 33 |
| Errores contables | 2.762 | 828 | 660 |
| Operaciones a plazos | 6.234 | 2.141 | 6.149 |
| Recuperación de valor patrimonial | 5.733 | 3.290 | 3.289 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 9.439 | 1.325 | 1.227 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.473 | 10.107 | 8.871 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.391 | 339 | 339 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 263.439 | 19.084 | 20.377 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 48 | 41 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.001 | 3.595 | 1.767 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 2 | 2 | 2 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 2 | 2 | 2 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.723 | 1.791 | 2.798 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 2.838 | 2.806 | 2.806 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.038.157 | 267.370 | 206.764 |
| Impuesto sobre Sociedades | 154.010 | 33.798 | 10.536 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 485 | 485 | 485 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.985 | 1.985 | 1.985 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 60.710 | 59.211 | 16.906 |
| Disminuciones diversas | 820.969 | 171.892 | 176.853 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.646 | 10.926 | 11.906 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.179 | 5.018 | 5.101 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 339.180 | 59.179 | 53.165 |
| Pymes: libertad amortización | 1.810 | 1.604 | 1.130 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.542 | 2.947 | 2.540 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17.051 | 11.689 | 8.630 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.051 | 4.223 | 752 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 33.963 | 7.648 | 3.409 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 762 | 762 | 762 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 11.088 | 4.415 | 4.415 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 11.028 | 8.316 | 8.269 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 40.877 | 23.936 | 23.005 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 196 | 196 | 196 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 845 | 773 | 776 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 198 | 196 | 178 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.151 | 1.024 | 1.010 |
| Errores contables | 7.279 | 2.531 | 899 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 14.021 | 6.711 | 3.826 |
| Exención por doble imposición internacional | 56.704 | 9 | 9 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.202 | 8.113 | 6.087 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 89 | 89 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 252.404 | 22.850 | 23.665 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 16.644 | 8.492 | 1.858 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 48 | 41 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 13 | 13 | 13 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 2 | 2 | 2 |
| Otras correcciones al resultado | 12.138 | 11.724 | 5.362 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 806 | 23 | 15 |
| Base imponible | 911.824 | 902.133 | 911.824 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
