- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Información y Comunicaciones
Dimensión: Pequeña , Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.906 | 2.576 | 2.096 |
| Resultado contable | -282.770 | 950.536 | 721.928 |
| A U M E N T O S | 1.237.206 | 744.068 | 591.728 |
| Impuesto sobre Sociedades | 268.383 | 259.412 | 248.594 |
| Amort. inmovilizado I+D | 24 | 24 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.364 | 1.938 | 1.420 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 375 | 48 | 48 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 965.060 | 482.646 | 341.667 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 19.810 | 9.180 | 3.291 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.643 | 1.433 | 1.165 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 479 | 384 | 281 |
| Pymes: libertad amortización | 3.291 | 2.684 | 2.406 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.360 | 1.159 | 1.044 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.450 | 4.004 | 3.657 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.782 | 233 | 43 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 49.538 | 6.114 | 3.958 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 193.183 | 115.181 | 137.231 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 575 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 251 | 251 | 251 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 806 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.728 | 1.662 | 1.724 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 87.506 | 35.113 | 32.846 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.631 | 3.753 | 3.949 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 122 | 106 | 106 |
| Otros gastos no deducibles | 25.260 | 13.647 | 6.547 |
| Revalorizaciones contables | 87 | 87 | 87 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.891 | 736 | 58 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 592 | 0 | 592 |
| Errores contables | 372 | 193 | 194 |
| Operaciones a plazos | 5.773 | 2.671 | 305 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.101 | 1.101 | 1.101 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.576 | 2.810 | 2.998 |
| Subcapitalización | 153 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 32 | 20 | 20 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.053 | 78 | 72 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.346 | 0 | 3.276 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 32 | 32 | 32 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 155.347 | 101.848 | 84.710 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.244 | 7.132 | 418 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 314.604 | 162.236 | 44.110 |
| La 33ª Copa del América | 2.607 | 682 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 67.438 | 7.902 | 4.990 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 268 | 113 | 113 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.440.077 | 823.612 | 483.963 |
| Impuesto sobre Sociedades | 293.117 | 56.256 | 40.928 |
| Amort. inmovilizado I+D | 4.554 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 51 | 51 | 51 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 2.154 | 2.154 | 2.154 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 105.761 | 103.380 | 14.802 |
| Disminuciones diversas | 1.034.440 | 661.771 | 426.029 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 40.294 | 8.952 | 2.593 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.941 | 3.934 | 2.938 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.301 | 7.135 | 6.436 |
| Pymes: libertad amortización | 3.082 | 2.931 | 2.403 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.260 | 2.121 | 1.571 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.327 | 5.756 | 4.711 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 191 | 62 | 62 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 12.622 | 6.404 | 4.282 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 309.642 | 251.470 | 242.632 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 40.447 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 6.845 | 6.845 | 6.749 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.516 | 1.090 | 962 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 832 | 19 | 19 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 433 | 375 | 345 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 75.270 | 52.071 | 22.688 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 159 | 159 | 159 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.354 | 511 | 511 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.133 | 193 | 106 |
| Errores contables | 4.399 | 3.948 | 1.302 |
| Operaciones a plazos | 3.205 | 2.059 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 8.880 | 424 | 424 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.335 | 4.060 | 2.651 |
| Exención por doble imposición internacional | 47.785 | 47.001 | 1.097 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 48 | 48 | 48 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.318 | 596 | 116 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.037 | 2.037 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 166.826 | 117.441 | 88.541 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 350.426 | 217.543 | 41.231 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.244 | 7.132 | 418 |
| La 33ª Copa del América | 1.634 | 684 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 17.809 | 11.345 | 5.930 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 9.223 | 334 | 280 |
| Base imponible | 814.891 | 793.075 | 814.891 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
