- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.710 | 5.442 | 3.743 |
| Resultado contable | 427.284 | 721.614 | 483.024 |
| A U M E N T O S | 2.047.356 | 1.529.014 | 388.868 |
| Impuesto sobre Sociedades | 154.284 | 152.658 | 145.032 |
| Amort. inmovilizado I+D | 122 | 122 | 122 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.771 | 731 | 1.619 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 337 | 131 | 224 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.890.841 | 1.375.372 | 241.871 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.588 | 2.771 | 4.036 |
| Libertad amort.gastos I+D | 227 | 116 | 220 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.159 | 1.055 | 1.040 |
| Pymes: libertad amortización | 4.613 | 3.546 | 3.585 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.495 | 1.203 | 1.092 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.987 | 1.881 | 1.747 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.504 | 584 | 529 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 13.688 | 2.359 | 3.192 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 65 | 65 | 65 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 201 | 105 | 111 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.789 | 7.494 | 6.697 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.728 | 2.720 | 2.643 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 14.876 | 6.505 | 8.218 |
| Revalorizaciones contables | 124 | 101 | 101 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 190 | 93 | 131 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 440 | 27 | 27 |
| Errores contables | 2.734 | 1.220 | 785 |
| Operaciones a plazos | 1.235 | 1.209 | 1.214 |
| Recuperación de valor patrimonial | 49 | 49 | 49 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 872 | 168 | 345 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.044 | 2.613 | 2.794 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 345.481 | 257.687 | 128.105 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 57.926 | 46.111 | 2.581 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.359.683 | 993.883 | 70.236 |
| La 33ª Copa del América | 4.376 | 1.003 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 64 | 15 | 15 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1 | 1 | 1 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 50.073 | 40.587 | 2.122 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 3.478 | 95 | 98 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.183.355 | 1.646.502 | 272.457 |
| Impuesto sobre Sociedades | 51.890 | 16.781 | 3.130 |
| Amort. inmovilizado I+D | 195 | 195 | 195 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.432 | 2.416 | 2.246 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 12.498 | 12.498 | 12.494 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 62.338 | 59.317 | 17.269 |
| Disminuciones diversas | 2.054.001 | 1.555.294 | 237.123 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.743 | 1.239 | 1.068 |
| Libertad amort.gastos I+D | 303 | 303 | 116 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.283 | 5.677 | 5.785 |
| Pymes: libertad amortización | 10.129 | 9.121 | 7.032 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.580 | 6.102 | 2.960 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.700 | 2.287 | 1.418 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 727 | 421 | 286 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 20.590 | 436 | 435 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 897 | 501 | 375 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 202 | 202 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 401 | 332 | 314 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 19.858 | 7.101 | 4.867 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 120 | 120 | 120 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 273 | 273 | 4 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 40 | 20 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 388 | 388 | 350 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.177 | 0 | 0 |
| Errores contables | 11.574 | 1.907 | 842 |
| Operaciones a plazos | 669 | 669 | 669 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.690 | 1.300 | 1.269 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.333 | 2.333 | 1.497 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 143 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.143 | 2.930 | 2.597 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 395 | 395 | 395 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 377.443 | 293.184 | 138.292 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.518.587 | 1.176.405 | 78.512 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 57.926 | 46.111 | 2.581 |
| La 33ª Copa del América | 4.606 | 1.323 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 207 | 207 | 207 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 106 | 106 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 47.898 | 44.513 | 1.434 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 6.021 | 2.098 | 522 |
| Base imponible | 582.167 | 578.398 | 582.167 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
