Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Canarias
Comunidad Autónoma: Canarias
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Canarias
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 49.193 | 18.922 | 14.793 |
| Resultado contable | -536.174 | 928.519 | 734.003 |
| A U M E N T O S | 576.126 | 209.594 | 274.808 |
| Impuesto sobre Sociedades | 133.900 | 115.676 | 116.069 |
| Amort. inmovilizado I+D | 12 | 12 | 12 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.717 | 1.011 | 1.271 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 167.367 | 24.775 | 78.616 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 273.130 | 68.120 | 78.839 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.869 | 4.943 | 4.618 |
| Libertad amort.gastos I+D | 53 | 7 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 46 | 25 | 25 |
| Pymes: libertad amortización | 329 | 165 | 106 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 658 | 428 | 424 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.771 | 1.161 | 940 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.941 | 299 | 1.477 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.869 | 509 | 417 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 583 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5 | 5 | 5 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 18 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 174 | 173 | 173 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.096 | 443 | 442 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.146 | 1.321 | 1.531 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3 | 3 | 3 |
| Otros gastos no deducibles | 71.338 | 14.848 | 20.376 |
| Revalorizaciones contables | 14 | 5 | 4 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5.128 | 1.613 | 1.549 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 7 | 7 | 7 |
| Errores contables | 2.484 | 914 | 581 |
| Operaciones a plazos | 10.303 | 2.712 | 4.393 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 17.836 | 128 | 2.668 |
| Subcapitalización | 134 | 134 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 88 | 18 | 14 |
| Exención por doble imposición internacional | 3 | 3 | 3 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.931 | 2.154 | 2.092 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 45.725 | 26.907 | 27.397 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.010 | 176 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 21.640 | 4.765 | 2.119 |
| La 33ª Copa del América | 5 | 0 | 5 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.414 | 60 | 60 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 66.169 | 3.924 | 7.157 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 285 | 219 | 202 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.155.045 | 392.753 | 336.701 |
| Impuesto sobre Sociedades | 118.180 | 22.388 | 14.553 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 11 | 11 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 285 | 248 | 248 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 270.864 | 270.065 | 266.650 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 207.599 | 181.026 | 59.745 |
| Disminuciones diversas | 558.105 | -80.986 | -4.507 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 894 | 766 | 650 |
| Libertad amort.gastos I+D | 14 | 11 | 11 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 927 | 927 | 927 |
| Pymes: libertad amortización | 831 | 699 | 648 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.490 | 2.120 | 2.031 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 616.996 | 4.622 | 898 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 4 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.540 | 2.170 | 1.406 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.178 | 650 | 474 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 200 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 454 | 430 | 306 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 469 | 469 | 118 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.710 | 2.425 | 588 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 5 | 5 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.092 | 1.030 | 73 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 89 | 89 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.793 | 3.784 | 2.850 |
| Gts.oper.acciones propias | 91 | 9 | 6 |
| Errores contables | 4.341 | 2.871 | 470 |
| Operaciones a plazos | 6.290 | 6.290 | 4.211 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.348 | 422 | 237 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.585 | 2.512 | 1.861 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.746 | 2.020 | 1.751 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.690 | 2.021 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 13.237 | 13.237 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 49.260 | 32.114 | 29.135 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 28.920 | 10.325 | 3.690 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.010 | 176 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 118 | 115 | 98 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 53 | 53 | 53 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 224 | 224 | 224 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.452 | 5.161 | 1.899 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 2.554 | 2.213 | 575 |
| Base imponible | 612.367 | 575.551 | 612.367 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
