Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 52.230 | 24.706 | 19.262 |
| Resultado contable | -177.715 | 662.739 | 552.765 |
| A U M E N T O S | 341.955 | 283.672 | 245.976 |
| Impuesto sobre Sociedades | 169.862 | 165.164 | 155.351 |
| Amort. inmovilizado I+D | 18 | 18 | 9 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.899 | 552 | 1.255 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 170.177 | 117.938 | 89.362 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.983 | 1.167 | 1.249 |
| Libertad amort.gastos I+D | 455 | 371 | 307 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 553 | 403 | 386 |
| Pymes: libertad amortización | 5.856 | 3.606 | 3.594 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.029 | 2.506 | 2.279 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.595 | 5.075 | 4.903 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 299 | 233 | 264 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 804 | 67 | 203 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 89 | 89 | 89 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 6 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 21 | 2 | 2 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.528 | 549 | 390 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.103 | 669 | 669 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 22.761 | 8.189 | 11.678 |
| Revalorizaciones contables | 73 | 12 | 7 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 139 | 133 | 133 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 20 | 13 | 13 |
| Errores contables | 176 | 58 | 55 |
| Operaciones a plazos | 6.776 | 1.944 | 4.785 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.550 | 15 | 1.550 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 466 | 179 | 143 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.193 | 793 | 1.114 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 10 | 10 | 10 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 81.034 | 69.569 | 52.825 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.296 | 1.192 | 193 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 22.771 | 19.410 | 560 |
| La 33ª Copa del América | 72 | 72 | 72 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 6 | 1 | 1 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 3 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.254 | 1.434 | 1.758 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 58 | 24 | 24 |
| D I S M I N U C I O N E S | 337.310 | 153.733 | 90.944 |
| Impuesto sobre Sociedades | 164.340 | 5.611 | 1.907 |
| Amort. inmovilizado I+D | 16 | 16 | 16 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 480 | 472 | 467 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 137.109 | 135.459 | 36.940 |
| Disminuciones diversas | 35.364 | 12.175 | 51.614 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.124 | 1.578 | 688 |
| Libertad amort.gastos I+D | 322 | 308 | 308 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.905 | 1.707 | 1.435 |
| Pymes: libertad amortización | 9.636 | 9.216 | 8.462 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 14.772 | 13.556 | 4.746 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.693 | 6.708 | 4.926 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 317 | 317 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 975 | 692 | 215 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 974 | 386 | 24 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 123 | 117 | 99 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 18 | 18 | 18 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 219 | 2 | 2 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 928 | 241 | 142 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 23 | 15 | 15 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 26 | 21 | 3 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 751 | 711 | 677 |
| Gts.oper.acciones propias | 653 | 25 | 18 |
| Errores contables | 443 | 286 | 330 |
| Operaciones a plazos | 2.973 | 2.509 | 2.460 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.196 | 519 | 1.196 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.022 | 1.707 | 1.048 |
| Exención por doble imposición internacional | 117 | 117 | 114 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 6 | 6 | 6 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.232 | 540 | 458 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 123 | 123 | 123 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 89.801 | 79.207 | 59.407 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 24.275 | 21.109 | 540 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.296 | 1.192 | 193 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 36 | 36 | 36 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.789 | 4.025 | 776 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 457 | 309 | 152 |
| Base imponible | 670.839 | 665.214 | 670.839 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
